Утверждаю

(наименование должности уполномоченного лица)

(наименование учреждения)

(подпись)

(расшифровка подписи)

"__" 20__ г.

План финансово-хозяйственной деятельности на 20__ г.

(на 20__ г. и плановый период 20__ и 20__ годов <1>)

от "__" 20__ г. <2>

Коды

Дата

Орган, осуществляющий

функции и полномочия учредителя

по Сводному реестру

глава по БК

по Сводному реестру

ИНН

Учреждение

КПП

Единица измерения: руб.

по ОКЕИ

383

Раздел 1. Поступления и выплаты

Наименование показателя

Код строки

Код по бюджетной классификации Российской Федерации <3>

Аналитический код <4>

Сумма

на 20__ г.

текущий финансовый год

на 20__ г.

первый год планового периода

на 20__ г.

второй год планового периода

за пределами планового периода

1

2

3

4

5

6

7

8

Остаток средств на начало текущего финансового года <5>

0001

x

x

Остаток средств на конец текущего финансового года <5>

0002

x

x

Доходы, всего:

1000

в том числе:

доходы от собственности, всего

1100

120

в том числе:

1110

доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений, всего

1200

130

в том числе:

субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания за счет средств бюджета Республики Карелия

1210

130

за счет средств от приносящей доход деятельности

1220

130

доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия, всего

1300

140

в том числе:

1310

140

безвозмездные денежные поступления, всего

1400

150

в том числе: целевые субсидии

1410

150

субсидии на осуществление капитальных вложений

1420

150

прочие доходы, всего

1500

180

в том числе:

доходы от операций с активами, всего

1900

в том числе:

прочие поступления, всего <6>

1980

x

из них:

увеличение остатков денежных средств за счет возврата дебиторской задолженности прошлых лет

1981

510

x

Расходы, всего

2000

x

за счет средств субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания

2100

x

в том числе:

на выплаты персоналу, всего

2110

x

x

в том числе: оплата труда

2111

111

x

прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера

2112

112

x

взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

2113

119

x

социальные и иные выплаты населению, всего

2120

300

x

уплата налогов, сборов и иных платежей, всего

2130

850

x

из них:

налог на имущество организаций и земельный налог

2131

851

x

иные налоги (включаемые в состав расходов) в бюджеты бюджетной

2132

852

системы Российской Федерации, а также государственная пошлина

уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей

2133

853

x

расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего <7>

2200

x

в том числе:

закупку научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ

2210

241

закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества

2220

243

прочую закупку товаров, работ и услуг, всего

2230

244

из них:

услуги связи

2231

244

транспортные услуги

2232

244

коммунальные услуги

2233

244

арендная плата за пользование имуществом

2234

244

работы, услуги по содержанию имущества

2235

244

прочие работы, услуги

2236

244

страхование

2237

244

услуги, работы для целей капитальных вложений

2238

244

увеличение стоимости основных средств

2239

244

увеличение стоимости материальных запасов, всего

2240

244

из них:

увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях

2241

244

увеличение стоимости горюче-смазочных материалов

2242

244

увеличение стоимости мягкого инвентаря

2243

244

увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

2244

244

увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения

2245

244

исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждения

2250

831

за счет средств субсидии, предусмотренных абзацем вторым п. 1 ст. 78.1 Бюджетного кодекса РФ

2300

в том числе:

на выплаты персоналу, всего

2310

x

x

в том числе:

оплата труда

2311

111

x

прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера

2312

112

x

взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

2313

139

x

социальные и иные выплаты населению, всего

2320

300

x

уплата налогов, сборов и иных платежей, всего

2330

850

x

из них:

налог на имущество организаций и земельный налог

2331

851

x

иные налоги (включаемые в состав расходов) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также государственная пошлина

2332

852

x

уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей

2333

853

x

расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего <7>

2400

x

в том числе:

закупку научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ

2410

241

закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества

2420

243

прочую закупку товаров, работ и услуг, всего

2430

244

из них:

услуги связи

2431

244

транспортные услуги

2432

244

коммунальные услуги

2433

244

арендная плата за пользование имуществом

2434

244

работы, услуги по содержанию имущества

2435

244

прочие работы, услуги

2436

244

страхование

2437

244

услуги, работы для целей капитальных вложений

2438

244

увеличение стоимости основных средств

2439

244

увеличение стоимости материальных запасов, всего

2440

244

из них:

увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях

2441

244

увеличение стоимости горюче-смазочных материалов

2442

244

увеличение стоимости мягкого инвентаря

2443

244

увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

2444

244

увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения

2445

244

исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждения

2450

831

за счет средств от доходов от иной приносящей доход деятельности, предусмотренной уставом учреждения

2500

x

в том числе:

на выплаты персоналу, всего

2510

x

x

в том числе:

оплата труда

2511

111

x

прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера

2512

112

x

взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений

2513

119

x

социальные и иные выплаты населению, всего

2520

300

x

уплата налогов, сборов и иных платежей, всего

2530

850

x

из них:

налог на имущество организаций и земельный налог

2531

851

x

иные налоги (включаемые в состав расходов) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также государственная пошлина

2532

852

x

уплата штрафов (в том числе административных), пеней, иных платежей

2533

853

x

расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего <7>

2600

x

в том числе:

закупку научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ

2610

241

закупку товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества

2620

243

прочую закупку товаров, работ и услуг, всего

2630

244

из них:

услуги связи

2631

244

транспортные услуги

2632

244

коммунальные услуги

2633

244

арендная плата за пользование имуществом

2634

244

работы, услуги по содержанию имущества

2635

244

прочие работы, услуги

2636

244

страхование

2637

244

услуги, работы для целей капитальных вложений

2638

244

увеличение стоимости основных средств

2639

244

увеличение стоимости материальных запасов, всего

2640

244

из них:

увеличение стоимости лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях

2641

244

увеличение стоимости горюче-смазочных материалов

2642

244

увеличение стоимости мягкого инвентаря

2643

244

увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

2644

244

увеличение стоимости прочих материальных запасов однократного применения

2645

244

исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда, причиненного в результате деятельности учреждения

2650

831

Выплаты, уменьшающие доход, всего <8>

3000

100

x

в том числе:

налог на прибыль <8>

3010

x

налог на добавленную стоимость <8>

3020

x

прочие налоги, уменьшающие доход <8>

3030

x

Прочие выплаты, всего <9>

4000

x

x

из них:

возврат в бюджет средств субсидии

4010

610

x

<1> В случае утверждения закона о бюджете Республики Карелия на текущий финансовый год и плановый период.

<2> Указывается дата подписания Плана, а в случае утверждения Плана уполномоченным лицом учреждения - дата утверждения Плана.

<3> В графе 3 отражаются: по строкам 1100-1900 - коды аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов;

по строкам 1980-1981 - коды аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов;

по строкам 2000-2650 - коды видов расходов бюджетов классификации расходов бюджетов;

по строкам 3000-3030 - коды аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов, по которым планируется уплата налогов, уменьшающих доход (в том числе налог на прибыль, налог на добавленную стоимость, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности);

по строкам 4000-4010 - коды аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов.

<4> В графе 4 указывается код классификации операций сектора государственного управления в соответствии с Порядком применения классификации операций сектора государственного управления, утвержденным приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 ноября 2017 года N 209н.

<5> По строкам 0001 и 0002 указываются планируемые суммы остатков средств на начало и на конец планируемого года, если указанные показатели по решению Администрации Главы Республики Карелия планируются на этапе формирования проекта Плана, либо указываются фактические остатки средств при внесении изменений в утвержденный План после завершения отчетного финансового года.

<6> Показатели прочих поступлений включают в себя в том числе показатели увеличения денежных средств за счет возврата дебиторской задолженности прошлых лет, включая возврат предоставленных займов (микрозаймов), а также за счет возврата средств, размещенных на банковских депозитах.

<7> Показатели выплат по расходам на закупки товаров, работ, услуг, отраженные в строках 2200, 2400, 2600 Раздела 1 "Поступления и выплаты" Плана, подлежат детализации в Разделе 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ, услуг" Плана.

<8> Показатель отражается со знаком "минус".

<9> Показатели прочих выплат включают в себя в том числе показатели уменьшения денежных средств за счет возврата средств субсидий, предоставленных до начала текущего финансового года, предоставления займов (микрозаймов), размещения автономными учреждениями денежных средств на банковских депозитах.

Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг <10>

п/п

Наименование показателя

Коды строк

Год начала закупки

Код по бюджетной классификации Российской Федерации <11>

Сумма

на 20__ г.

(текущий финансовый год)

на 20__ г.

(первый год планового периода)

на 20__ г.

(второй год планового периода)

за пределами планового периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего <12>

26000

x

1.1.

в том числе:

по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года без применения норм Федерального закона от 5 апреля 2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее - Федеральный закон N 44-ФЗ) и Федерального закона от 18 июля 2011 г. N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (далее - Федеральный закон N 223-ФЗ) <13>

26100

x

1.2.

по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году без применения норм Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ <13>

26200

x

1.3.

по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года с учетом требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ <14>

26300

x

1.3.1

в том числе:

в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ

26310

x

x

из них <11>:

26310.1

1.3.2

в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ

26320

x

x

1.4.

по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ <14>

26400

x

1.4.1

в том числе:

за счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного задания

26410

x

1.4.1.1.

в том числе:

в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ

26411

x

1.4.1.2.

в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ <15>

26412

x

1.4.2.

за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации

26420

x

1.4.2.1

в том числе:

в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ

26421

x

из них <11>:

26421.1

x

1.4.2.2.

в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ <15>

26422

x

1.4.3.

за счет субсидий, предоставляемых на осуществление капитальных вложений <16>

26430

x

из них <11>:

26430.1

x

1.4.4.

за счет прочих источников финансового обеспечения

26440

x

1.4.4.1.

в том числе:

в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ

26441

x

1.4.4.2.

в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ

26442

x

2.

Итого по контрактам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ, по соответствующему году закупки <17>

26500

x

в том числе по году начала закупки:

26510

3.

Итого по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом N 223-ФЗ, по соответствующему году закупки

26600

x

в том числе по году начала закупки:

26610

Руководитель учреждения

(уполномоченное лицо учреждения)

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Исполнитель

(должность)

(подпись)

(расшифровка подписи)

(телефон)

Главный бухгалтер

(подпись)

(расшифровка подписи)

"__" 20__ г.

СОГЛАСОВАНО

(наименование должности уполномоченного лица органа-учредителя)

(подпись)

(расшифровка подписи)

"__" 20__ г.

<10> В Разделе 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ, услуг" Плана детализируются показатели выплат по расходам на закупку товаров, работ, услуг, отраженные по соответствующим строкам Раздела 1 "Поступления и выплаты" Плана.

<11> В случаях если учреждению предоставляются субсидия на иные цели, субсидия на осуществление капитальных вложений или грант в форме субсидии в соответствии с абзацем первым пункта 4 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации в целях достижения результатов федерального проекта, в том числе входящего в состав соответствующего национального проекта (программы), определенного Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2018 года N 204 "О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года", или регионального проекта, обеспечивающего достижение целей, показателей и результатов федерального проекта (далее - региональный проект), показатели строк 26310, 26421, 26430 Раздела 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ, услуг" детализируются по коду целевой статьи (8-17 разряды кода классификации расходов бюджетов, при этом в рамках реализации регионального проекта в 8-10 разрядах могут указываться нули).

<12> Плановые показатели выплат на закупку товаров, работ, услуг по строке 26000 Раздела 2 "Сведения по выплатам на закупку товаров, работ, услуг" Плана распределяются на выплаты по контрактам (договорам), заключенным (планируемым к заключению) в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации (строки 26100 и 26200), а также по контрактам (договорам), заключаемым в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд, с детализацией указанных выплат по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года (строка 26300) и планируемым к заключению в соответствующем финансовом году (строка 26400), и должны соответствовать показателям соответствующих граф по строке 2600 Раздела 1 "Поступления и выплаты" Плана.

<13> Указывается сумма договоров (контрактов) о закупках товаров, работ, услуг, заключенных без учета требований Федерального закона N 44-ФЗ и Федерального закона N 223-ФЗ, в случаях, предусмотренных указанными федеральными законами.

<14> Указывается сумма закупок товаров, работ, услуг, осуществляемых в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ и Федеральным законом N 223-ФЗ.

<15> Государственным бюджетным учреждением показатель не формируется.

<16> Указывается сумма закупок товаров, работ, услуг, осуществляемых в соответствии с Федеральным законом N 44-ФЗ.

<17> Плановые показатели выплат на закупку товаров, работ, услуг по строке 26500 государственного бюджетного учреждения должны быть не менее суммы показателей строк 26410, 26420, 26430, 26440 по соответствующей графе, автономного учреждения - не менее показателя строки 26430 по соответствующей графе.

Обоснования (расчеты) плановых показателей поступления доходов

на 20__ год и плановый период 20__ и 20__ годов

N п/п

Вид поступления доходов,

Код аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов

Планируемая сумма поступлений

20__

20__

20__

1

2

3

4

5

6

Итого поступления доходов

Обоснования (расчеты)

плановых показателей выплат (расходов)

на 20__ год и плановый период 20__ и 20__ годов

1. Обоснования (расчеты) выплат персоналу

Источник финансового обеспечения

1.1. Обоснования (расчеты) расходов на оплату труда

N п/п

Должность, группа должностей

Штатная численность, единиц

Среднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.

Ежемесячная надбавка к должностному окладу, %

Районный коэффициент и северная надбавка, руб.

Фонд оплаты труда в год, руб.

Всего

в том числе:

по должностному окладу

по выплатам компенсационного характера

по выплатам стимулирующего характера

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Итого:

x

x

x

x

x

1.2. Обоснования (расчеты) выплат персоналу при направлении в служебные командировки

N п/п

Наименование расходов

Средний размер выплаты на одного работника в день, руб.

Количество работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

1.3. Обоснования (расчеты) выплат персоналу по уходу за ребенком

N п/п

Наименование расходов

Численность работников, получающих пособие

Количество выплат в год на одного работника

Размер выплаты (пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

1

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

1.4. Обоснования (расчеты) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

N п/п

Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

1

2

3

4

1.

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего

x

1.1.

в том числе: по ставке 22,0%

1.2.

по ставке 10,0%

1.3.

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков

2.

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего

x

2.1.

в том числе:

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9%

2.2.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,2%

3.

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%)

Итого:

x

<*> Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г. N 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год".

2. Обоснования (расчеты) расходов на социальные и иные выплаты населению

Код видов расходов

Источник финансового обеспечения

N п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

3. Обоснования (расчеты) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей

Код видов расходов

Источник финансового обеспечения

N п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 x гр. 4 /100)

1

2

3

4

5

Итого:

x

4. Обоснования (расчеты) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов

Источник финансового обеспечения

N п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год

Общая сумма выплат, руб. (гр. 3 x гр. 4)

2

3

4

5

Итого:

x

x

5. Обоснования (расчеты) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов

Источник финансового обеспечения

5.1. Обоснования (расчеты) расходов на оплату услуг связи

N п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4 x гр. 5)

2

3

4

5

6

Итого:

x

x

x

5.2. Обоснования (расчеты) расходов на оплату транспортных услуг

N п/п

Наименование расходов

Количество услуг перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб. (гр. 3 x гр. 4)

1

2

3

4

5

Итого:

5.3. Обоснования (расчеты) расходов на оплату коммунальных услуг

N п/п

Наименование показателя

Размер потребления ресурсов

Тариф (с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб. (гр. 4 x гр. 5 x гр. 6)

1

2

4

5

6

6

Итого:

x

x

x

5.4. Обоснования (расчеты) расходов на оплату аренды имущества

N п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС, руб.

1

2

3

5

6

Итого:

x

x

x

5.5. Обоснования (расчеты) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

N п/п

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг), руб.

1

2

3

4

5

Итого:

x

x

5.6. Обоснования (расчеты) расходов на оплату прочих работ, услуг

N п/п

Наименование расходов

Стоимость услуги, руб.

1

2

3

Итого:

5.7. Обоснования (расчеты) расходов на приобретение основных средств

N п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)

1

2

3

4

5

Итого:

x

5.7. Обоснования (расчеты) расходов на приобретение материальных запасов

N п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб. (гр. 2 x гр. 3)

1

2

3

4

5

Итого:

x