МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

ПРИКАЗ

от 18 ноября 2011 года N 456


Об утверждении Решения об эмиссии государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

В соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия, утвержденными Постановлением Правительства Республики Карелия от 5 октября 2005 года N 121-П, и Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными Приказом Министерства финансов Республики Карелия от 8 февраля 2011 года N 46 приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Решение об эмиссии государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

2. Опубликовать настоящий Приказ в газете "Карелия".

3. Контроль за исполнением Приказа оставляю за собой.

Заместитель Главы Республики Карелия -
Министр финансов Республики Карелия
И.В.УСЫНИН

Утверждено
Приказом
Министерства финансов
Республики Карелия
от 18 ноября 2011 года N 456

РЕШЕНИЕ
об эмиссии государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1. В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Республики Карелия от 22 декабря 2010 года N 1452-ЗРК "О бюджете Республики Карелия на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов" (с последующими изменениями), Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия, утвержденными Постановлением Правительства Республики Карелия от 5 октября 2005 года N 121-П "О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия" (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными Приказом Министерства финансов Республики Карелия от 8 февраля 2011 года N 46 "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга" (далее - Условия эмиссии) (зарегистрированы Министерством финансов Российской Федерации 22 апреля 2011 года, регистрационный номер KAR-012/00505), осуществляется выпуск государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Республики Карелия выступает Министерство финансов Республики Карелия (далее - Эмитент).

Местонахождение Эмитента - Россия, 185028, город Петрозаводск, проспект Ленина, 19.

3. Облигации являются государственными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).

Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU34014KAR0.

Все Облигации, выпускаемые в соответствии с Решением об эмиссии государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение), равны между собой по объему прав, предоставляемых их владельцам.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций (далее - амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и Решением.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

4. Весь выпуск Облигаций оформляется одним Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Образец Сертификата прилагается к Решению.

Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.

После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения и его погашение.

5. Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав на Облигации, является Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" (местонахождение - 125009, Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8, ОГРН 1027739132563, ИНН 7702165310), действующая на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 177-12042-000100, выданной 19 февраля 2009 года Федеральной службой по финансовым рынкам (далее - Уполномоченный депозитарий).

Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи прав по Облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).

Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитарии.

6. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одна тысяча) рублей.

7. Общее количество Облигаций составляет 1000000 (один миллион) штук.

8. Общий объем эмиссии Облигаций составляет 1000000000 (один миллиард) рублей по номинальной стоимости.

9. Дата начала размещения Облигаций - 02.12.2011.

10. Размещение Облигаций осуществляется посредством заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями эмиссии и Решением сделок купли-продажи между Эмитентом в лице уполномоченного агента Эмитента (далее - Андеррайтер), действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами у Организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с нормативными документами Организатора торговли на рынке ценных бумаг путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке первого купона.

11. Организатором торговли на рынке ценных бумаг является закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ" (далее - ФБ ММВБ):

местонахождение - 125009, Москва, Большой Кисловский переулок, 13;

ОГРН 1037789012414, ИНН 7703507076;

лицензия фондовой биржи от 23.08.2007 N 077-10489-000001, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам;

лицензия на организацию биржевой торговли на территории Российской Федерации по товарным секциям: срочные сделки от 20.12.2005 N 146, выдана Федеральной службой по финансовым рынкам.

12. Размещение Облигаций осуществляется в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в закрытом акционерном обществе "Фондовая биржа ММВБ" (далее - Правила ФБ ММВБ), правилами клиринга клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ФБ ММВБ, и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций (далее - клиринговая организация).

13. Андеррайтером и Платежным агентом назначается Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК" (открытое акционерное общество).

Данные об Андеррайтере и Платежном агенте:

лицензия на совершение банковских операций N 2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27 января 2003 года;

местонахождение - 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, 11, телефон для справок: (495) 232-98-07;

корреспондентский счет: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;

БИК 044525256;

ИНН 7730060164;

официальный сайт в сети Интернет: www.rosbank.ru.

14. В случае если потенциальный покупатель не является участником торгов ФБ ММВБ, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся участником торгов ФБ ММВБ, и дать ему поручение на приобретение Облигаций. Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся участником торгов ФБ ММВБ, действует самостоятельно.

15. Потенциальный покупатель Облигаций обязан открыть соответствующий счет депо в Уполномоченном депозитарии или в Депозитарии. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов Уполномоченного депозитария или соответствующих Депозитариев.

16. Расчеты по заключенным сделкам осуществляются в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации, обслуживающей расчеты по сделкам, заключенным на ФБ ММВБ. Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является резервирование денежных средств покупателя на счете участника торгов ФБ ММВБ, от имени которого подана заявка, в Уполномоченном депозитарии.

При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов, а начиная со второго дня размещения также с учетом накопленного купонного дохода.

17. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке по первому купону предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов ФБ ММВБ по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке по первому купону.

При размещении Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и процентной ставке по первому купону Эмитент намеревается заключать предварительные договоры с потенциальными покупателями Облигаций, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом оферт, в соответствии с которыми потенциальный покупатель и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. При этом потенциальный покупатель соглашается, что любая оферта может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента.

Оферты направляются в адрес Андеррайтера. Андеррайтер раскрывает информацию о сроках и порядке направления оферт на своем сайте в сети Интернет. Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Андеррайтера потенциальным покупателем или действующим в его интересах участником торгов в письменной форме. В случае подписания оферты уполномоченным лицом потенциального покупателя по доверенности в обязательном порядке должна прилагаться соответствующая доверенность.

В направляемых офертах потенциальные покупатели обязаны указать максимальную сумму денежных средств (цифрами и прописью), на которую они готовы приобрести Облигации, количество Облигаций (цифрами и прописью) и минимальную приемлемую процентную ставку по первому купону по Облигациям (цифрами и прописью), при которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму. При этом потенциальный покупатель, не являющийся участником торгов, в оферте указывает также наименование участника торгов, который будет действовать по поручению потенциального покупателя.

Оферта считается полученной Андеррайтером с даты вручения оригинала оферты адресату. К рассмотрению Эмитентом принимаются только те оферты, которые были надлежаще оформлены и фактически получены Андеррайтером в течение срока для направления оферт. Независимо от даты направления оферты полученные Андеррайтером оферты по окончании срока для направления оферт к рассмотрению не принимаются. При этом оферта, направляемая юридическим лицом, должна быть составлена на фирменном бланке такого юридического лица, подписана уполномоченным лицом и скреплена его печатью.

В течение одного рабочего дня со дня окончания срока для направления оферт Андеррайтер формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций Эмитент:

принимает решение о величине процентной ставки первого купона исходя из минимизации расходов на обслуживание государственного долга Республики Карелия и размещения выпуска Облигаций в полном объеме;

определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, исходя из: пропорционального распределения Облигаций среди приобретателей, привлечения максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения, недопущения дискриминационных условий при принятии решения об акцепте, недопущения предоставления государственных преференций.

В течение одного рабочего дня со дня передачи Андеррайтером сводного реестра оферт о приобретении Облигаций Эмитент принимает решение о величине процентной ставки первого купона, определяет приобретателей, которым он намеревается продать Облигации, акцептует оферты и передает информацию об акцепте оферт Андеррайтеру.

Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций публикует и (или) раскрывает иным способом информацию об установленной процентной ставке по первому купону, определенной в порядке, указанном в Условиях эмиссии и Решении.

Андеррайтер письменно и/или по адресу электронной почты, указанному потенциальным покупателем в оферте о приобретении Облигаций, направляет акцепт на оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов ФБ ММВБ по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке по первому купону, определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и Решении. Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и процентной ставке по первому купону, определенной Эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и Решении, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов ФБ ММВБ в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с ФБ ММВБ, подают адресные заявки на приобретение Облигаций с использованием системы торгов ФБ ММВБ как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.

Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Андеррайтера.

Существенными условиями каждой адресной заявки на приобретение Облигаций является указание цены покупки Облигаций равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, количества Облигаций, указанного в акцепте оферт Эмитента, а также иной информации в соответствии с Правилами ФБ ММВБ.

ФБ ММВБ составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Андеррайтеру. Андеррайтер передает вышеуказанный сводный реестр адресных заявок Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра адресных заявок, составленного ФБ ММВБ, Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта оферты, и передает Андеррайтеру информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, а также количестве Облигаций, которые он намеревается продать данным участникам торгов.

Андеррайтер заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления в системе торгов ФБ ММВБ в соответствии с Правилами ФБ ММВБ встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному Условиями эмиссии, Решением и Правилами ФБ ММВБ.

После окончания периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с ФБ ММВБ, в случае неполного размещения Облигаций участники торгов могут в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением, подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене (ценам), установленной(ым) Эмитентом (далее - доразмещение Облигаций) с учетом приемлемой стоимости заимствования и сложившихся на момент доразмещения Облигаций рыночных цен. Доразмещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций, непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок и проводится в течение периода размещения Облигаций, установленного Решением.

Сделки по доразмещению Облигаций заключаются путем направления в адрес Андеррайтера адресных заявок в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В любой рабочий день в течение периода доразмещения Облигаций в период времени, установленный ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером, участники торгов ФБ ММВБ вправе подать Андеррайтеру с использованием системы торгов ФБ ММВБ адресную заявку на приобретение Облигаций в соответствии с Правилами торгов ФБ ММВБ. Существенными условиями заявки являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств, с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и закрытого акционерного общества "Московская межбанковская валютная биржа", на счете лица, подающего заявку, в Уполномоченном депозитарии, по состоянию на момент подачи заявки. Оплата Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке, в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации.

Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на приобретение Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций равна цене доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом. Обеспеченные денежными средствами заявки (далее - Обеспеченные заявки) акцептуются и удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления. Если подано несколько заявок с одинаковой ценой, удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени.

Если объем очередной Обеспеченной заявки превышает объем не размещенных к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций, Обеспеченная заявка удовлетворяется в объеме не размещенных к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций.

18. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок с Облигациями как на ФБ ММВБ, так и вне организованного рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации. Вторичное обращение Облигаций, в том числе на ФБ ММВБ, начинается в дату начала размещения Облигаций, непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок, и продолжается в течение срока обращения Облигаций в соответствии с Решением.

19. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являющиеся резидентами или нерезидентами Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

20. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

21. Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по десятому купонному периоду.

22. Срок обращения Облигаций составляет 1825 (одна тысяча восемьсот двадцать пять) дней с даты начала размещения Облигаций.

23. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций.

Каждая Облигация имеет 10 (десять) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по пятый составляет 182 (сто восемьдесят два) дня. Длительность купонных периодов с шестого по десятый составляет 183 (сто восемьдесят три) дня.

Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 182 (сто восемьдесят два) дня. Купонные периоды со второго по пятый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 182 (сто восемьдесят два) дня. Купонные периоды с шестого по десятый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 183 (сто восемьдесят три) дня.

Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.

Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию (C) определяется по формуле:

C = R x T x N / (365 x 100%),

где:

R - купонная ставка, в процентах годовых;

T - купонный период, в днях;

N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления). При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9 (далее - метод математического округления).

Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период. Порядок определения размера процентной ставки купонного дохода, дата начала купонного периода, дата окончания купонного периода, длительность купонного периода указаны в следующей таблице:

┌═══════┬══════════┬══════════┬════════════┬═════════════════════════════‰

│Номер │Дата │Дата │Длительность│ Купонная ставка, процентов │

│купон- │начала │окончания │купонного │годовых │

│ного │купонного │купонного │периода, ││

│периода│ периода │периода │дней ││

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│1 │02.12.2011│01.06.2012│ 182 │определяется Эмитентом │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│2 │01.06.2012│30.11.2012│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│3 │30.11.2012│31.05.2013│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│4 │31.05.2013│29.11.2013│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│5 │29.11.2013│30.05.2014│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│6 │30.05.2014│29.11.2014│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│7 │29.11.2014│31.05.2015│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│8 │31.05.2015│30.11.2015│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│9 │30.11.2015│31.05.2016│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,5% годовых │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│10 │31.05.2016│30.11.2016│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,5% годовых │

└═══════┴══════════┴══════════┴════════════┴═════════════════════════════…

Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с условиями Решения не начисляется и не выплачивается.

Погашение и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится владельцам Облигаций и (или) номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм (далее - Держатели Облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня Уполномоченного депозитария, предшествующего шестому рабочему дню до даты соответствующей выплаты по Облигациям (далее - Дата составления перечня Держателей Облигаций).

24. При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:

Nom x Сj Tтек - Tj-1

НКДt = -------- x ,

100% 365

где:

НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3,...);

Nom - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации

на дату начала j-того купонного периода, в рублях;

Сj - размер процентной ставки по соответствующему купону,

в процентах годовых;

Tj-1 - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым

номером (j-1) (или дата начала размещения для первого

купонного периода);

Tтек - текущая дата.

Значение НКДt, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:

если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то уменьшается до целой копейки;

если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то увеличивается до целой копейки.

25. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты третьего, пятого, седьмого и десятого купонных доходов:

- дата погашения первой амортизационной части Облигаций - 25 (двадцать пять) процентов номинальной стоимости Облигации - 31.05.2013;

- дата погашения второй амортизационной части Облигаций - 40 (сорок) процентов номинальной стоимости Облигации - 30.05.2014;

- дата погашения третьей амортизационной части Облигаций - 20 (двадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 31.05.2015;

- дата погашения четвертой амортизационной части Облигаций - 15 (пятнадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 30.11.2016.

Дата погашения Облигаций - 30.11.2016.

В дату погашения Облигаций их Держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

Погашение каждой амортизационной части Облигаций производится в пользу Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций.

26. Погашение амортизационной части Облигаций и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится Платежным агентом, действующим по поручению и за счет Эмитента, путем перевода в день погашения амортизационной части Облигаций и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям соответственно амортизационной части Облигаций и (или) суммы купонного дохода по Облигациям на банковские счета Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую дату составления перечня Держателей Облигаций. Не позднее следующего рабочего дня Платежный агент уведомляет Уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах. При этом Платежный агент производит выплаты по погашению амортизационных частей Облигаций и (или) выплаты купонных доходов по Облигациям при условии своевременного получения от Эмитента денежных средств в размере, необходимом для осуществления соответствующих выплат.

27. Уполномоченный депозитарий не позднее чем в третий рабочий день до даты выплаты купонного дохода и (или) даты погашения амортизационной части Облигаций представляет Эмитенту и (или) Платежному агенту перечень Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на время и даты составления перечня Держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:

- полное наименование Держателя Облигаций;

- количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего Держателя Облигаций;

- местонахождение и почтовый адрес Держателя Облигаций;

- реквизиты банковского счета Держателя Облигаций, а именно:

расчетный счет Держателя Облигаций;

ИНН Держателя Облигаций;

наименование банка (с указанием города банка) Держателя Облигаций;

корреспондентский счет банка Держателя Облигаций;

банковский идентификационный код банка Держателя Облигаций;

код причины постановки на учет (КПП) Держателя Облигаций;

налоговый статус Держателя Облигаций.

28. Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета, представленных ими в Уполномоченный депозитарий. В случае если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и (или) не были своевременно представлены Держателями Облигаций в Уполномоченный депозитарий, Уполномоченный депозитарий, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.

Владелец Облигаций, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, обязан уполномочить Депозитарий, в котором у него открыт счет депо, на получение сумм при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям, причитающихся владельцу Облигаций.

В случае если среди владельцев Облигаций есть нерезиденты и (или) физические лица, то номинальный держатель обязан дополнительно указать в перечне Держателей Облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:

- полное наименование (Ф.И.О.) владельца Облигаций;

- количество принадлежащих владельцу Облигаций;

- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям;

- местонахождение (или место регистрации - для физических лиц) и почтовый адрес владельца Облигаций, включая индекс;

- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям;

- ИНН владельца Облигаций;

- налоговый статус владельца Облигаций;

в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо - нерезидент:

- код иностранной организации (КИО) (при наличии);

в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:

- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;

- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);

- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.

Физическое лицо для получения купонного дохода по Облигациям и (или) амортизационной части Облигаций обязано открыть банковский счет в любой кредитной организации.

Эмитент не несет ответственности за невыполнение Держателями Облигаций требований настоящего пункта.

29. Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) дата погашения амортизационной части Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения амортизационной части Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

30. Списание Облигаций со счетов депо производится после выплаты Эмитентом последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за последний купонный период.

31. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

32. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями эмиссии и Решением, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

33. Опубликование в газете "Карелия", являющейся официальным печатным изданием Республики Карелия, и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.

34. Основные показатели бюджета Республики Карелия на 2011 год соответствуют нормам Бюджетного кодекса Российской Федерации. В соответствии с Законом Республики Карелия от 22 декабря 2010 года N 1452-ЗРК "О бюджете Республики Карелия на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов" (с последующими изменениями) утверждены основные характеристики бюджета Республики Карелия на 2011 год:

общий объем доходов бюджета Республики Карелия - 25695062,6 тыс. рублей;

общий объем расходов бюджета Республики Карелия - 28002256,2 тыс. рублей;

верхний предел государственного внутреннего долга Республики Карелия на 1 января 2012 года в валюте Российской Федерации - 9206236,8 тыс. рублей;

дефицит бюджета Республики Карелия - 2307193,6 тыс. рублей;

предельный объем расходов на обслуживание государственного долга Республики Карелия - 690000,0 тыс. рублей.

Приложение
к Решению
об эмиссии государственных
облигаций Республики Карелия 2011 года
в форме документарных ценных бумаг на
предъявителя с фиксированным купонным
доходом и амортизацией долга

Образец

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Государственный регистрационный номер выпуска - RU34014KAR0

Государственные облигации Республики Карелия 2011 года выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации) с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата (далее - Сертификат). Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Республики Карелия выступает Министерство финансов Республики Карелия (далее - Эмитент).

Местонахождение Эмитента - Россия, 185028, город Петрозаводск, проспект Ленина, 19.

Настоящий Сертификат удостоверяет право на 1000000 (один миллион) штук Облигаций номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) рублей каждая.

Общий объем эмиссии Облигаций составляет 1000000000 (один миллиард) рублей по номинальной стоимости.

Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.

Дата начала размещения Облигаций - 02.12.2011.

Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по десятому купонному периоду.

Срок обращения Облигаций - 1825 (одна тысяча восемьсот двадцать пять) дней с даты начала размещения Облигаций.

Каждая Облигация имеет 10 (десять) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по пятый составляет 182 (сто восемьдесят два) дня. Длительность купонных периодов с шестого по десятый составляет 183 (сто восемьдесят три) дня.

Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период. Порядок определения размера процентной ставки купонного дохода, дата начала купонного периода, дата окончания купонного периода, длительность купонного периода указаны в следующей таблице:

┌═══════┬══════════┬══════════┬════════════┬═════════════════════════════‰

│Номер │Дата │Дата │Длительность│ Купонная ставка, процентов │

│купон- │начала │окончания │купонного │годовых │

│ного │купонного │купонного │периода, ││

│периода│ периода │периода │дней ││

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│1 │02.12.2011│01.06.2012│ 182 │определяется Эмитентом │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│2 │01.06.2012│30.11.2012│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│3 │30.11.2012│31.05.2013│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│4 │31.05.2013│29.11.2013│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│5 │29.11.2013│30.05.2014│ 182 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│6 │30.05.2014│29.11.2014│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│7 │29.11.2014│31.05.2015│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│8 │31.05.2015│30.11.2015│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,25% годовых│

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│9 │30.11.2015│31.05.2016│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,5% годовых │

├═══════┼══════════┼══════════┼════════════┼═════════════════════════════┤

│10 │31.05.2016│30.11.2016│ 183 │равна процентной ставке по │

│││││первому купонному периоду, │

│││││уменьшенному на 0,5% годовых │

└═══════┴══════════┴══════════┴════════════┴═════════════════════════════…

Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты третьего, пятого, седьмого и десятого купонных доходов:

- дата погашения первой амортизационной части Облигаций - 25 (двадцать пять) процентов номинальной стоимости Облигации - 31.05.2013;

- дата погашения второй амортизационной части Облигаций - 40 (сорок) процентов номинальной стоимости Облигации - 30.05.2014;

- дата погашения третьей амортизационной части Облигаций - 20 (двадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 31.05.2015;

- дата погашения четвертой амортизационной части Облигаций - 15 (пятнадцать) процентов номинальной стоимости Облигации - 30.11.2016.

Дата погашения Облигаций - 30.11.2016.

Эмитент обязуется обеспечить следующие права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав:

право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций при их погашении в сроки, установленные Решением об эмиссии государственных облигаций Республики Карелия 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденным Приказом Министерства финансов Республики Карелия от 18.11.2011 N 456 (далее - Решение), и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации, выплачиваемого в порядке, установленном Решением;

право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия, утвержденными Постановлением Правительства Республики Карелия от 5 октября 2005 года N 121-П "О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия", Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными Приказом Министерства финансов Республики Карелия от 8 февраля 2011 года N 46 "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Республики Карелия в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга" и Решением.

Настоящий Сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации - закрытом акционерном обществе "Национальный расчетный депозитарий" (местонахождение: 125009, Москва, Средний Кисловский переулок, 1/13, строение 8), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 177-12042-000100, выданная 19 февраля 2009 года Федеральной службой по финансовым рынкам, которая осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего Сертификата.