ПРАВИТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ ХАКАСИЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 9 февраля 2023 года N 89


О внесении изменений в приложение к постановлению Правительства Республики Хакасия от 27.02.2017 N 75 "Об утверждении Долгосрочного бюджетного прогноза Республики Хакасия на период до 2036 года"

В соответствии с пунктом 3 статьи 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, постановлением Правительства Республики Хакасия от 26.06.2015 N 311 "Об утверждении Порядка разработки и утверждения бюджетного прогноза Республики Хакасия на долгосрочный период" (с последующими изменениями) Правительство Республики Хакасия постановляет:

Внести в приложение к постановлению Правительства Республики Хакасия от 27.02.2017 N 75 "Об утверждении Долгосрочного бюджетного прогноза Республики Хакасия на период до 2036 года" ("Вестник Хакасии", 2018, N 10; 2019, N 9; Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 06.03.2017, N 1900201703060001; 21.02.2020, N 1900202002210002; 18.02.2021, N 1900202102180005; 18.02.2022, N 1900202202180007) следующие изменения:

1) раздел 2 изложить в следующей редакции:

"2. Основные итоги развития консолидированного, республиканского бюджетов Республики Хакасия (отчетный период) и текущие характеристики

Консолидированный бюджет Республики Хакасия включает в себя республиканский бюджет, бюджеты 5 городов, 8 муниципальных районов, 4 городских поселения и 82 сельских поселения, входящих в состав муниципальных районов, а также бюджет Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия.

2.1. Характеристики исполнения консолидированного бюджета за 2020, 2021 годы с учетом показателей Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия

В 2020 году исполнение консолидированного бюджета Республики Хакасия и Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия:

1) по доходам - 53401 млн рублей, или 100,6% (298 млн рублей) от планируемой суммы доходов.

Основными источниками поступлений в бюджеты являются:

налоговые и неналоговые доходы, доля которых составила в 2020 году в общей сумме доходов - 44,8% (23976 млн рублей), в том числе большая доля из них - это налоги на прибыль организаций и налог на доходы физических лиц - 13194 млн рублей (55%).

В 2020 году поступления доходов в консолидированный бюджет от налога на прибыль организаций и от доходов физических лиц снизились на 2152 млн рублей по сравнению с соответствующим периодом 2019 года (в 2019 году поступление - 15636 млн рублей, в 2020 году поступление - 13194 млн рублей).

В 2020 году по сравнению с 2019 годом наблюдается рост доли безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы на 12,7% (с 42,3% в 2019 году до 54,7% в 2020 году).

На снижение налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия повлияло:

падение практически в два раза мировых цен на уголь. Так, поступления в республиканский бюджет Республики Хакасия по налогу на прибыль организаций от угольных компаний в 2019 году составили 739 млн рублей (в 2018 году - 1853 млн рублей, снижение на 1114 млн рублей), а в 2020 году платежи составили всего 253 млн рублей (снижение на 486 млн рублей по сравнению с 2019 годом);

нестабильная ситуация в алюминиевой отрасли в 2020 году, в связи с чем платежи по налогу на прибыль организаций от алюминиевой отрасли в 2020 году снизились и составили 365 млн рублей (в 2019 году - 2750 млн рублей, снижение на 2385 млн рублей);

действие системных факторов, вызванных распространением новой коронавирусной инфекции (COVID-19) (далее - коронавирусная инфекция), оказавшим негативное влияние на производственные процессы во многих отраслях экономики и сферах деятельности. Кроме того, меры по предоставлению отсрочек (рассрочек) налоговых платежей, списанию налоговых платежей за II квартал 2020 года повлекли дополнительное снижение доходов субъектов Российской Федерации.

В результате исполнение в 2020 году по налоговым и неналоговым доходам в консолидированный бюджет Республики Хакасия составило 23923 млн рублей, что на 2650 млн рублей меньше, чем в 2019 году (26573 млн рублей), и на 6322 млн рублей меньше, чем в 2018 году (30245 млн рублей).

Государственный долг Республики Хакасия по состоянию на 01.01.2021 составил 26924,0 млн рублей, или 113% к налоговым и неналоговым доходам консолидированного бюджета Республики Хакасия.

Учитывая сохраняющуюся проблему несбалансированности бюджета на протяжении ряда последних лет, республика остро нуждается в помощи федерального центра, в связи с чем в 2020 году неоднократно направлялись обращения в адрес Правительства Российской Федерации с просьбой оказать помощь региону.

В 2020 году из федерального бюджета Российской Федерации Республике Хакасия выделена дополнительная финансовая помощь в виде дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов субъектов в объеме 3100 млн рублей, в том числе в целях компенсации снижения налоговых и неналоговых доходов - 2300 млн рублей, на частичное погашение задолженности по расходам на оплату труда с начислениями, пособий по социальной помощи населению - 400 млн рублей.

Поступившие средства позволили решить только часть наиболее остро назревших проблем, и ситуация с обеспечением необходимых расходных обязательств остается в республике крайне напряженной;

2) по расходам - 58463 млн рублей, или 91,5% (не исполнено 5437 млн рублей) от планируемой суммы расходов.

По сравнению с 2019 годом расходы увеличились на 13117 млн рублей, или на 28,9%, в том числе расходы республиканского бюджета Республики Хакасия - на 11953 млн рублей (на 39,6%), расходы муниципальных образований Республики Хакасия - на 404 млн рублей (на 7%).

Консолидированный бюджет Республики Хакасия в 2020 году исполнен с дефицитом в размере 5062 млн рублей, в том числе дефицит республиканского бюджета Республики Хакасия составил 5159 млн рублей. По итогам 2019 года профицит консолидированного бюджета Республики Хакасия составлял 1110 млн рублей.

Республика Хакасия в 2020 году была признана нуждающейся в дополнительной финансовой помощи, поэтому республике из федерации была предоставлена помощь в виде бюджетного кредита в сумме 1743 млн рублей.

В 2020 году доля программных расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в общем объеме расходов составила 98,6%, в 2019 году - 98,5%.

В 2021 году исполнение консолидированного бюджета Республики Хакасия и Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия:

1) по доходам - 64645 млн рублей, или 99,1% (586 млн рублей) от планируемой суммы доходов.

Основными источниками поступлений в бюджеты являются:

налоговые и неналоговые доходы, доля которых составила в 2021 году в общей сумме доходов - 56,2% (37111 млн рублей), в том числе большая доля из них - это налоги на прибыль организаций и налог на доходы физических лиц - 24610 млн рублей (66,3%).

Поступления в 2021 году доходов в консолидированный бюджет Республики Хакасия от налога на прибыль организаций и от доходов физических лиц увеличились на 11416 млн рублей по сравнению с соответствующим периодом 2020 года (в 2020 году поступление - 13194 млн рублей, в 2021 году поступление - 24610 млн рублей).

В 2020 году на долю налога на прибыль организаций приходилось 22%, а по итогам 2021 года доля налога возросла до 49%. Сумма поступлений в 2021 году налога на прибыль организаций составила 14522 млн рублей, увеличение по сравнению с предыдущим годом более чем в 3,5 раза (в 2020 году налог составил 3965 млн рублей).

Исполнение консолидированного бюджета Республики Хакасия в части поступления налоговых и неналоговых доходов в 2021 году стало возможным в связи с беспрецедентным ростом цен на экспортируемую продукцию во второй половине года.

По итогам 2021 года среднегодовая цена за 1 тонну энергетического угля составила 147 долларов США. Платежи угольной отрасли выросли на 3 млрд 513 млн рублей.

В 2018 году средняя цена за 1 тонну энергетического угля составила порядка 107 долларов США, объем платежей по налогу - 1 млрд 853 млн рублей, в 2020 году цена падала до 49 долларов США за 1 тонну, а поступления налога до 253 млн рублей.

Аналогичная ситуация с колебанием мировых цен наблюдалась на рынке алюминия. В этом же периоде мировые цены на алюминий падали до 1440 долларов США за тонну. В 2021 году средняя цена выросла до 2460 долларов США за тонну. Платежи от алюминиевой отрасли увеличились на 6 млрд 366 млн рублей.

В результате большую долю 72% (или 10497 млн рублей) поступлений обеспечили две основные отрасли, а именно:

алюминиевая, платежи которой составили 6731 млн рублей;

угольная отрасль, платежи которой составили 3766 млн рублей.

Это подтверждает, что Хакасия, как развитый промышленный регион, зависит от тенденций в мировой экономике, связанных с изменением мировых цен на уголь и алюминий.

Также на рост налога на прибыль организаций повлияли принимаемые меры Правительством Республики Хакасия по поддержке малого и среднего бизнеса, а именно установление пониженных ставок по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. Благоприятные условия для бизнеса позволили увеличить количество субъектов малого и среднего предпринимательства в республике.

Сегодня доля их платежей превышает 15% налоговых доходов консолидированного бюджета республики (без учета налога на прибыль алюминиевой и угольной отраслей).

В 2021 году поступления только по специальным налоговым режимам (упрощенная система налогообложения, единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог, патентная система налогообложения, налог на профессиональный доход) составили 1553 млн рублей, рост к уровню 2020 года на 35,5%.

Рост налоговых поступлений от субъектов малого и среднего предпринимательства напрямую затронул доходы местных бюджетов муниципальных образований республики. Так, благодаря мерам, реализованным на региональном уровне, доходы местных бюджетов по специальным налоговым режимам выросли по сравнению с 2020 годом в 2,8 раза и составили 564 млн рублей.

В 2021 году было принято решение о зачислении в бюджеты районов и городских округов налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащего зачислению в республиканский бюджет Республики Хакасия по нормативу 30%. По итогу 2021 года он составил 412 млн рублей, а 64% этой суммы (или 265 млн рублей) поступило в бюджет города Абакана (поступления по упрощенной системе налогообложения - это 16% всех налоговых доходов Абакана).

Республика Хакасия продолжает практику оказания безвозмездной нецелевой финансовой помощи городу Абакану, которая в том числе может быть направлена и на софинансирование проектов с участием республиканских и федеральных средств.

Была оказана нецелевая финансовая помощь муниципальным образованиям Республики Хакасия в объеме 4,5 млрд рублей в виде дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности с учетом дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, дотации на сбалансированность, субвенции поселениям на предоставление им дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.

В доле собственных доходов республиканского бюджета нецелевая финансовая помощь муниципальным образованиям составляет 15% налоговых и неналоговых доходов бюджета республики. Если сравнивать с 2020 годом (с учетом предоставления в 2020 году субсидии на частичное погашение кредиторской задолженности), то прирост нецелевой финансовой помощи составил 401 млн рублей. В сравнении с 2018 годом (с учетом предоставления субсидии на частичное погашение кредиторской задолженности и субсидии на частичную компенсацию расходов местных бюджетов по оплате труда работникам бюджетной сферы) прирост составил 852 млн рублей.

Кроме того, в 2021 году списано 99% долгов муниципальных образований Республики Хакасия перед республикой. Общая сумма списания - 747 млн рублей. Сумма долга муниципальных образований по бюджетным кредитам из республиканского бюджета Республики Хакасия формировалась в течение 10 лет и составляла около 30% долговой нагрузки муниципальных образований Республики Хакасия.

Таким образом, в целом нецелевая финансовая поддержка муниципальным образованиям из республиканского бюджета Республики Хакасия (с учетом списания бюджетных кредитов, дополнительных поступлений от упрощенной системы налогообложения) в 2021 году оказана в сумме 5,6 млрд рублей, что больше чем в 2020 году на 1,5 млрд рублей, а в сравнении с 2018 годом больше на 2 млрд рублей.

Кроме того, в 2021 году закрыта еще одна проблема, которая тянулась несколько лет по погашению кредиторской задолженности по начислениям на оплату труда за счет субвенции по школам и детским садам в объеме 1 млрд рублей. Таким образом, закрыта не только просроченная кредиторская задолженность, но и текущая.

С учетом дополнительной финансовой помощи, предоставленной муниципальным образованиям за 2021 год, а также с учетом направления средств из республиканского бюджета Республики Хакасия на погашение кредиторской задолженности по начислениям на оплату труда за счет субвенции по школам и детским садам была погашена кредиторская задолженность консолидированного бюджета республики в размере 2,3 млрд рублей (на начало 2021 года кредиторская задолженность консолидированного бюджета составляла 3,9 млрд рублей, по состоянию на 01.01.2022 данная задолженность составила 1,6 млрд рублей). При этом по местным бюджетам кредиторская задолженность сократилась почти в 2 раза, по республиканскому бюджету Республики Хакасия кредиторская задолженность сократилась на 9 млн рублей и на начало 2022 года составила 87 млн рублей. Необходимо отметить, что кредиторская задолженность по республиканскому бюджету Республики Хакасия впервые за ряд лет сложилась в таком минимальном объеме и стала сопоставима с уровнем кредиторской задолженности, сложившейся за 2010 год.

Таким образом, благодаря росту поступлений собственных доходов Республика Хакасия смогла обеспечить все принятые расходные обязательства, в том числе по выплате заработной платы и социальным выплатам гражданам.

В 2021 году удалось сократить за счет собственных доходных источников государственный долг Республики Хакасия на 1199 млн рублей. На начало 2022 года он составил 23276 млн рублей, или 78% к налоговым и неналоговым доходам республиканского бюджета Республики Хакасия. При этом необходимо отметить, что на начало 2021 года государственный долг Хакасии составлял 24,5 млрд рублей, или 138% к налоговым и неналоговым доходам республиканского бюджета Республики Хакасия.

Исполнение по доходам от безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составило 27535 млн рублей при планируемом поступлении 27982 млн рублей их доля в общей сумме доходов составила 42,5% при плановом показателе 42,9%.

В 2021 году по сравнению с 2020 годом наблюдается снижение доли безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы на 12,2% (с 54,7% в 2020 году до 42,5% в 2021 году);

2) по расходам - 627080 млн рублей, или 93,1% (не исполнено 4683 млн рублей) от планируемой суммы расходов.

По сравнению с 2020 годом расходы увеличились на 4247 млн рублей, или на 7,3%, в том числе расходы республиканского бюджета Республики Хакасия - на 2706 млн рублей (на 6,4%), расходы муниципальных образований Республики Хакасия - на 2083 млн рублей (на 11%).

Консолидированный бюджет Республики Хакасия в 2021 году исполнен с профицитом в размере 1937 млн рублей, в том числе профицит республиканского бюджета Республики Хакасия составил 2051 млн рублей. По итогам 2020 года дефицит консолидированного бюджета Республики Хакасия составлял 5062 млн рублей.

Расходная часть консолидированного бюджета Республики Хакасия имеет социальную направленность, которая ежегодно превосходит другие направления бюджетных расходов. Так, удельный вес социальных расходов за 2021 год составил 77,3% в общей сумме расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия, что на 1,3% выше доли социальных расходов в 2020 году.

Удельный вес расходов на развитие экономики в общей сумме расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия составил 14,1%, в 2020 году доля составляла 14,2% (таблица 1).

Таблица 1

Анализ структуры расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия по основным направлениям в общей сумме расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия

С 2012 года с федерального уровня на субъектовый уровень передано 19 дополнительных полномочий (в сфере занятости населения, профобразования, предоставления жилья детям-сиротам, организации деятельности многофункциональных центров), которые повлекли дополнительную нагрузку на бюджеты субъектов Российской Федерации.

Рост социально направленных расходов обусловлен необходимостью:

увеличения минимального размера оплаты труда (с учетом выплаты районных коэффициентов к заработной плате и процентных надбавок);

сохранения достигнутого соотношения между уровнем оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы и уровнем среднемесячного дохода от трудовой деятельности, связанного с выполнением указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 07.05.2012 N 598 "О совершенствовании государственной политики в сфере здравоохранения", от 07.05.2012 N 599 "О мерах по реализации государственной политики в области образования и науки", от 07.05.2012 N 600 "О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг", от 07.05.2012 N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления" и от 07.05.2012 N 606 "О мерах по реализации демографической политики Российской Федерации";

соблюдения установленного уровня софинансирования для участия в национальных проектах Российской Федерации вследствие принятия указов Президента Российской Федерации от 07.05.2018 N 204 "О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года" (далее - Указ N 204) и от 21.07.2020 N 474 "О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года" (далее - Указ N 474);

финансового обеспечения исполнения социальных обязательств республики перед гражданами: это выплата заработной платы, социальные выплаты, а также реализация программ социально-экономического развития Хакасии;

обеспечения мер по борьбе с коронавирусной инфекцией. Так, доля расходов на здравоохранение в общем объеме расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия с учетом Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия в 2021 году составила 27%, в 2020 году составила 26,4% (таблица 1).

Долговая политика Республики Хакасия в 2021 году была ориентирована на достижение целей и задач, установленных Основными направлениями долговой политики Республики Хакасия на 2021 - 2023 годы, утвержденными постановлением Президиума Правительства Республики Хакасия от 25.12.2020 N 185-п (далее - долговая политика Республики Хакасия), а также государственной программой Республики Хакасия "Повышение эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами Республики Хакасия", утвержденной постановлением Правительства Республики Хакасия от 31.10.2014 N 561, и Планом финансового оздоровления государственных финансов Республики Хакасия, включающим мероприятия по росту доходов, оптимизации расходов и сокращению государственного долга Республики Хакасия на 2016 - 2024 годы, утвержденным постановлением Президиума Правительства Республики Хакасия от 09.06.2016 N 60-п (далее - План финансового оздоровления).

Основная цель долговой политики Республики Хакасия в 2021 году - снижение долговой нагрузки на республиканский бюджет Республики Хакасия и выполнение условий реструктуризации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 13.12.2017 N 1531 "О проведении в 2017 году реструктуризации обязательств (задолженности) субъектов Российской Федерации перед Российской Федерацией по бюджетным кредитам" (далее - постановление N 1531).

По итогам 2021 года государственный долг Республики Хакасия составил 78%, в том числе рыночные заимствования - 16% от суммы доходов республиканского бюджета Республики Хакасия без учета безвозмездных поступлений за 2021 год при плановых значениях 76% и 33% соответственно. Превышение государственного долга на 2% произошло в пределах допустимого размера, установленного постановлением N 1531.

Расходы на обслуживание государственного и муниципального долга консолидированного бюджета Республики Хакасия в 2021 году составили 1053 млн рублей.

По состоянию на 01.01.2022 государственный долг Республики Хакасия составил 23276 млн рублей, в том числе рыночные заимствования - 4645 млн рублей.

По итогам 2021 года структура государственного долга представлена следующими видами заимствований:

государственные облигационные займы - 15%;

банковские кредиты - 5%;

бюджетные кредиты из федерального бюджета - 80%.

По итогам 2021 года объем долга консолидированного бюджета Республики Хакасия снизился по сравнению с итогами 2020 года на 1772 млн рублей (на 6,58%) и составил 25152 млн рублей, в том числе объем государственного долга республиканского бюджета Республики Хакасия - 23276 млн рублей, объем долга бюджетов муниципальных образований Республики Хакасия - 1876 млн рублей. В 2021 году доля программных расходов республиканского бюджета Республики Хакасия в общем объеме расходов составила 98,7%, в 2020 году - 98,6%.

Программные расходы в 2021 году исполнены в объеме 44308 млн рублей, что составляет 96,4% от бюджетных ассигнований (45963 млн рублей), предусмотренных Законом Республики Хакасия от 05.08.2021 N 59-ЗРХ "О республиканском бюджете Республики Хакасия на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов".

Основная часть программных расходов носит социально ориентированный характер, совокупный объем финансирования по разделам "Образование", "Культура, кинематография", "Здравоохранение", "Физическая культура и спорт" и "Социальная политика" составил 32275 млн рублей, или 72,8% от общей суммы исполненных программных расходов.

Основной объем освоенных программных назначений в рамках четырех государственных программ - 32614 млн рублей, или 73,6% от общей суммы исполненных программных расходов:

"Развитие образования в Республике Хакасия" - 10837 млн рублей (97,7% бюджетных ассигнований);

"Развитие здравоохранения Республики Хакасия" - 10741 млн рублей (98,8% бюджетных ассигнований);

"Социальная поддержка граждан" - 7201 млн рублей (97,9% бюджетных ассигнований);

"Повышение эффективности управления общественными (государственными и муниципальными) финансами Республики Хакасия" - 3836 млн рублей (99,7% бюджетных ассигнований).

Реализация государственных программ в 2021 году характеризуется высоким исполнением расходов, так, в объеме от 90% до 100% профинансированы 26 госпрограмм, остальные 3 госпрограммы профинансированы в объеме от 81,9% до 87,4%. Программные назначения не исполнены в целом на 1656 млн рублей.

Основными причинами неисполнения бюджетных ассигнований являются: ограничительные меры, введенные на территории Республики Хакасия в связи с эпидемиологической ситуацией, связанной с распространением коронавирусной инфекции, нарушением срока выполнения подрядчиками строительно-монтажных работ по детским садам, ростом цен на стройматериалы, переносом части мероприятий по капитальному ремонту на 2022 год.

По данным Министерства экономического развития Республики Хакасия, в целом планируемые результаты достигнуты по всем государственным программам.

Так, по итогам 2021 года реализация 16 государственных программ признана "эффективной" (уровень эффективности составил от 90% до 100%), 13 государственных программ реализованы со "средним уровнем эффективности" (от 62,5% до 87,5%).

Как и все субъекты Российской Федерации Республика Хакасия участвует и дальше продолжит участие в национальных проектах Российской Федерации, разработанных в целях реализации Указа N 204 и Указа N 474.

Республика Хакасия участвует в 11 национальных проектах Российской Федерации (далее - НП), для этих целей в республике реализуются 42 региональных проекта, затрагивающих основные сферы социально-экономического развития Республики Хакасия, так:

в рамках НП "Демография" в республике реализуются 5 региональных проектов;

в рамках НП "Здравоохранение" в республике реализуются 6 региональных проектов;

в рамках НП "Образование" в республике реализуются 6 региональных проектов;

в рамках НП "Жилье и городская среда" в республике реализуются 4 региональных проекта;

в рамках НП "Экология" в республике реализуются 3 региональных проекта;

в рамках НП "Безопасные и качественные автомобильные дороги" в республике реализуются 3 региональных проекта;

в рамках НП "Производительность труда и поддержка занятости" в республике реализуются 2 региональных проекта;

в рамках НП "Цифровая экономика" в республике реализуются 5 региональных проектов;

в рамках НП "Культура" в республике реализуются 3 региональных проекта;

в рамках НП "Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы" в республике реализуются 3 региональных проекта;

в рамках НП "Международная кооперация и экспорт" в республике реализуются 2 региональных проекта.

За 2021 год наибольший объем средств (81,6%) направлен на исполнение НП "Демография" - 1380 млн рублей, что составляет 28,9% общего объема бюджетных средств, направленных на региональные проекты; НП "Безопасные и качественные автомобильные дороги" - 1016 млн рублей, что составляет 21,3% общего объема бюджетных средств, направленных на региональные проекты; НП "Здравоохранение" - 966 млн рублей, что составляет 20,3% общего объема бюджетных средств, направленных на региональные проекты, и НП "Жилье и городская среда" - 531 млн рублей, что составляет 11,1% общего объема бюджетных средств, направленных на региональные проекты.

По итогам 2021 года исполнение региональных проектов Республики Хакасия составило 4767 млн рублей, или 89% от запланированных бюджетных ассигнований (5353 млн рублей), из них за счет республиканского бюджета Республики Хакасия - 865 млн рублей, или 75,7% от запланированных бюджетных ассигнований (1143 млн рублей); средства федерального бюджета - 3902 млн рублей, или 92,7% от запланированных бюджетных ассигнований из федерального бюджета (4211 млн рублей).

В 2021 году профинансированы расходы по всем региональным проектам, по которым запланированы расходные обязательства, из них по 13 региональным проектам исполнение расходов республиканского бюджета Республики Хакасия составило 100%, по 7 региональным проектам бюджетные ассигнования исполнены в диапазоне от 92,1% до 99,8%, по 6 региональным проектам - от 70,9% до 90%, по 5 проектам - на уровне менее 70%.

Исполнение бюджетных ассигнований на реализацию региональных проектов менее 70% по следующим проектам:

"Развитие детского здравоохранения, включая создание современной инфраструктуры оказания медицинской помощи детям" - неисполнение по причине несоответствия двух поставленных стационарных рентгеновских диагностических систем техническому заданию государственного контракта. Министерством здравоохранения Республики Хакасия данные системы не приняты и не оплачены, ведется судебное разбирательство с поставщиком;

"Чистая страна" - неисполнение по причине отсутствия положительного заключения государственной экологической экспертизы по проектно-сметной документации, ведется претензионная работа;

"Безопасность дорожного движения" - неисполнение по причине невыполнения в полном объеме работ по строительству автобусных остановок в связи с наступлением отрицательных температур;

"Обеспечение медицинских организаций системы здравоохранения квалифицированными кадрами" - неисполнение обусловлено заявительным характером по мероприятию "Выплата "подъемных" при первом трудоустройстве (врачам и средним медицинским работникам)";

"Развитие системы оказания первичной медико-санитарной помощи" - неисполнение по причине несоответствия условиям государственного контракта 8 поставленных медицинских комплексов из 24, а также экономии бюджетных средств в связи с дистанционным форматом работы в период обострения эпидемиологической ситуации, связанной с распространением коронавирусной инфекции.

В реализации региональных проектов в 2021 году принимали участие 43 из 99 муниципальных образований республики, в том числе 5 городских округов, 8 муниципальных районов и 30 поселений.

В 2021 году мероприятия 11 региональных проектов реализовывались муниципальными образованиями Республики Хакасия, в том числе за счет предоставляемых из республиканского бюджета Республики Хакасия субсидий и иных межбюджетных трансфертов на общую сумму 1691 млн рублей, или 31,6% общего объема расходов республиканского бюджета Республики Хакасия на региональные проекты.

2.2. Текущие характеристики консолидированного, республиканского бюджетов Республики Хакасия

Текущие характеристики консолидированного бюджета Республики Хакасия содержат показатели отчета по исполнению бюджета за первое полугодие 2022 года и характеризуются с учетом показателей Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия:

1) исполнение по доходам - 43329 млн рублей, или 67,6% к бюджетным назначениям. При этом общий объем исполненных доходов увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2021 года (26503 млн рублей) на 16826 млн рублей;

2) исполнение по расходам - 31269 млн рублей, или 44,4% к годовым бюджетным назначениям. При этом общий исполненный объем расходов увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2021 года (25288 млн рублей) на 5982 млн рублей.

Текущие характеристики республиканского бюджета Республики Хакасия за первое полугодие 2022 года:

1) исполнение по доходам составило - 32879 млн рублей, или 75,3% к годовым бюджетным назначениям. При этом общий объем исполненных доходов увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2021 года (18167 млн рублей) на 14763 млн рублей.

Поступление налоговых и неналоговых доходов за первое полугодие 2022 года составило 25686 млн рублей, или 46,1% к бюджетным назначениям 2022 года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличение составило 14377 млн рублей (или в 2,3 раза).

Доля налоговых и неналоговых поступлений в общей сумме доходов республиканского бюджета Республики Хакасия составила 78,1%.

Налоговых доходов за первое полугодие 2021 года поступило в республиканский бюджет Республики Хакасия 25398 млн рублей, или 89,8% к бюджетным назначениям 2022 года. Доля налоговых поступлений в общей сумме доходов республиканского бюджета Республики Хакасия составила 77,2%.

Большая часть налоговых поступлений республиканского бюджета Республики Хакасия обеспечена поступлениями налога на прибыль организаций - 68,6% от общего объема налоговых доходов; налога на доходы физических лиц - 12,3%; акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, - 8,1%; налога на имущество организаций - 4,6%.

Структура налоговых доходов республиканского бюджета Республики Хакасия за аналогичный период 2021 года выглядела следующим образом: налог на прибыль организаций - 38,9% от общего объема налоговых доходов; налог на доходы физических лиц - 25,6%; акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, - 14,4%; налог на имущество организаций - 10,7%.

Поступления по налогу на прибыль организаций за первое полугодие 2022 года составили 17422 млн рублей, или 137,4% бюджетных назначений. Положительная динамика цен на мировых рынках в отношении экспортируемой организациями республики продукции (уголь и алюминий) позволила организациям сформировать достаточную налоговую базу по налогу на прибыль организаций, что обеспечило увеличение поступлений налога по сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 4 раза, или на 13111 млн рублей. В этой связи доля налога на прибыль организаций в общем объеме налоговых доходов республиканского бюджета Республики Хакасия выросла в первом полугодии 2022 года на 29,7% и составила 68,6% (38,9% в первом полугодии 2021 года), что привело к снижению доли других налоговых доходов.

Неналоговых доходов в республиканский бюджет Республики Хакасия поступило в сумме 289 млн рублей, или 51,5% к годовым бюджетным назначениям, или 132,5% к фактическим поступлениям первого полугодия 2021 года. Доля неналоговых доходов в общей сумме доходов республиканского бюджета Республики Хакасия составила 0,9%.

Структура неналоговых доходов в первом полугодии 2022 года выглядит следующим образом: наибольший удельный вес приходится на штрафы, санкции, возмещение ущерба - 40,2% (в первом полугодии 2021 года данный показатель составлял 53,5%); доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - 28,5% (10,7% в первом полугодии 2021 года); платежи при пользовании природными ресурсами составили 22,7% (26,1% в первом полугодии 2021 года); доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства составили 6,8% (9,3% в первом полугодии 2021 года).

Объем безвозмездных поступлений с учетом возврата остатков средств, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил 7194 млн рублей, что на 386 млн рублей больше, чем в первом полугодии 2021 года (6808 млн рублей).

Из федерального бюджета поступило 6985 млн рублей, или 48% от плановых назначений, утвержденных на момент составления отчетности, и больше на 278 млн рублей, чем в первом полугодии 2021 года;

2) исполнение по расходам - 22507 млн рублей, или 48,2% к годовым бюджетным назначениям, выше аналогичного периода прошлого года (17105 млн рублей) на 5402 млн рублей.

Превышение доходов над расходами сложилось в размере 10373 млн рублей.

В первом полугодии 2022 года из республиканского бюджета Республики Хакасия было предоставлено межбюджетных трансфертов - 8363 млн рублей, или 54,6% к общему объему распределенных (по состоянию на 01.07.2022) между муниципальными образованиями межбюджетных трансфертов, в том числе:

дотации на выравнивание - 168 млн рублей, или 56,9% от плановых назначений;

дотации на сбалансированность - 581 млн рублей, или 96,7% от плановых назначений;

иные дотации - 264 млн рублей, или 40,5% от плановых назначений;

субсидии - 1293 млн рублей;

субвенции - 5781 млн рублей;

иные межбюджетные трансферты - 278 млн рублей.

Исполнение республиканского бюджета Республики Хакасия по источникам финансирования дефицита бюджета в первом полугодии 2022 года осуществлялось путем привлечения бюджетных кредитов на финансовое обеспечение реализации инфраструктурных проектов в сумме 192 млн рублей и на замещение рыночного долга в сумме 3160 млн рублей, погашения бюджетных кредитов, привлеченных для частичного покрытия дефицита бюджета, в сумме 400 млн рублей, банковских кредитов - 1145 млн рублей, а также предоставления бюджетных кредитов муниципальным образованиям на замещение рыночного долга - 515 млн рублей.

На исполнение республиканского бюджета Республики Хакасия в первом полугодии 2022 года повлияла положительная динамика цен на мировых рынках в отношении экспортируемой организациями республики продукции (уголь и алюминий), что подтверждает зависимость экономики республики от мировой конъюнктуры.

В целях обеспечения сбалансированности бюджета Правительством Республики Хакасия принимаются все необходимые меры, направленные на:

сокращение системы налоговых льгот и оптимизацию системы налоговых ставок, установленных на региональном и местном уровнях;

осуществление на постоянной основе деятельности по легализации налоговой базы, связанной с теневым бизнесом, легализацией "серой" заработной платы;

ежегодное расширение перечня объектов недвижимого имущества, облагаемых по кадастровой стоимости;

повышение эффективности использования государственного и муниципального имущества;

повышение уровня межведомственного взаимодействия органов государственной власти, органов местного самоуправления, налоговых органов и администраторов доходов в целях актуализации и расширения доходной базы бюджетов республики;

сокращение государственного и муниципального долга;

оптимизацию инвестиционных расходов, субсидий юридическим лицам;

совершенствование межбюджетных отношений на региональном уровне;

оптимизацию мер социальной поддержки;

сокращение кредиторской задолженности консолидированного бюджета Республики Хакасия.

Данные мероприятия введены в План финансового оздоровления, в котором учтены все предложения и рекомендации Министерства финансов Российской Федерации, а также положительный опыт финансовых органов субъектов Российской Федерации.

В целом бюджетный эффект от реализаций мероприятий Плана финансового оздоровления в 2019 году составил 2251 млн рублей, в 2020 году - 2191 млн рублей, в 2021 году - 3107 млн рублей, за 6 месяцев 2022 года - 1757 млн рублей.";

2) разделы 5 - 6 изложить в следующей редакции:

"5. Условия формирования Бюджетного прогноза, основные характеристики бюджетов бюджетной системы Республики Хакасия на период до 2036 года

В основу формирования Бюджетного прогноза положено проведение взвешенной долговой политики Республики Хакасия, направленной на сдерживание роста государственного и муниципального долга Республики Хакасия за счет последовательного сокращения дефицита республиканского и местных бюджетов, планирование и осуществление государственных заимствований исходя из необходимости безусловного исполнения долговых обязательств Республики Хакасия и минимизацию расходов на обслуживание долговых обязательств республики.

За период 2017 - 2020 годов на развитие бюджетной системы Республики Хакасия оказали влияние неблагоприятные внешнеэкономические и внутриэкономические факторы. В данном периоде наблюдалось значительное снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Республики Хакасия, обусловленное замедлением экономического роста, в том числе в связи с распространением коронавирусной инфекции. В данный период Хакасия испытывала недостаток в собственных доходных источниках и была вынуждена исполнять консолидированный бюджет Республики Хакасия с максимальным дефицитом, для финансирования которого осуществлялось привлечение заемных средств.

В 2021 году в связи с беспрецедентным ростом цен на экспортируемую продукцию во второй половине года и принятыми мерами Правительством Республики Хакасия по поддержке малого и среднего бизнеса, а именно установлением пониженных ставок по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (благоприятные условия для бизнеса позволили увеличить количество субъектов малого и среднего предпринимательства в республике), рост налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия по отношению к 2020 году составил 13148 млн рублей, или в 1,5 раза.

Республика Хакасия по итогам 2021 года смогла обеспечить все принятые расходные обязательства, в том числе по выплате заработной платы и социальным выплатам гражданам.

Консолидированный бюджет Республики Хакасия в 2021 году был исполнен с профицитом в размере 1937 млн рублей, в том числе профицит республиканского бюджета Республики Хакасия составил 2051 млн рублей.

Преодолев последствия распространения коронавирусной инфекции, российская экономика столкнулась в 2022 году с новыми беспрецедентными вызовами, связанными с отрицательным влиянием геополитических и внешнеэкономических факторов: проблемы с экспортом российской продукции, нарушение логистических цепочек, введение санкций в отношении банковского сектора, рост инфляции. Эти факторы негативно отразились на деловом климате и создали риски для всей бюджетной системы Российской Федерации.

Необходимо отметить, что со второй половины текущего финансового года наблюдаются неблагоприятные изменения, обусловленные геополитической ситуацией на мировых рынках в связи с санкционной политикой в отношении Российской Федерации.

В Республике Хакасия во втором полугодии 2022 года ожидаются риски для исполнения консолидированного бюджета Республики Хакасия, которые обусловлены:

геополитической ситуацией на мировых рынках в связи с санкционной политикой в отношении Российской Федерации. Так, с августа в Евросоюзе действует запрет на импорт угля из России. С марта 2022 года правительство Австралии ввело запрет на экспорт глинозема, который составляет почти пятую часть спроса РУСАЛа. Отмечается тенденция снижения цены на алюминий на Лондонской бирже: в марте текущего года цена на алюминий поднималась до 3983 долларов США за тонну, в сентябре цена на алюминий снизилась до 2079 долларов США за тонну;

недостаточной пропускной способностью российских железных дорог, что приводит к сокращению по сравнению с прошлым годом объемов вывоза угля на Восток;

непростой ситуацией в гидроэнергетике республики. В бассейне р. Енисей сложная водохозяйственная обстановка, обусловленная аномальным маловодьем - уровень воды в Саяно-Шушенском водохранилище в 2022 году самый низкий за последние 20 лет. По данным территориального органа Росгидромета ФГБУ "Среднесибирское УГМС", приток воды в Саяно-Шушенское водохранилище осенью оказался экстремально низким и является минимальным за весь период наблюдений с 1936 года.

Кроме указанных факторов на падение доходов в текущем году скажется изменение федерального законодательства в части введения с 2023 года единого налогового счета. Налоговые органы с 2023 года не будут осуществлять возврат переплаты до 31.12.2022. В этой связи налогоплательщики заинтересованы в возврате переплаты по налогу до конца текущего года, объем которой на 01.10.2022 превышает 3,3 млрд рублей.

Эти обстоятельства создают угрозу значительного снижения прибыли в текущем году. Снижение налогооблагаемой прибыли со второго полугодия 2022 года может привести не только к падению налоговых поступлений в республиканский бюджет Республики Хакасия, но и к возможному возврату налога из бюджета.

В целях адаптации экономики и бюджетной системы Российской Федерации на федеральном и региональном уровнях был принят широкий комплекс направленных на стабилизацию экономики мер, которые направлены на оживление деловой активности, стабилизацию доходов бюджетов как Российской Федерации, так и Республики Хакасия, обеспечение исполнения расходных обязательств и повышение степени предсказуемости реализуемой бюджетной политики, что в итоге должно способствовать росту привлекательности экономики для потенциальных инвесторов и повышению эффективности действий органов государственного управления в целом.

Основным механизмом процесса восстановления экономики и бюджетной системы как в Российской Федерации, так и в субъектах Российской Федерации является стратегическое планирование, значимыми элементами которого определены долгосрочное прогнозирование и приоритетное планирование бюджетных расходов на национальные цели, установленные Указом N 204 и Указом N 474.

Одним из важных инструментов достижения национальных целей, определенных в Основных направлениях бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов Российской Федерации, являются "инициативы социально-экономического развития Российской Федерации" (далее - инициативы), которые распределены по шести направлениям: социальная сфера, строительство, экология, цифровая трансформация, технологический рынок и государство для граждан. Общий планируемый объем бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию инициатив по шести направлениям в 2022 - 2025 годах составит более 1 трлн рублей. При этом предполагается, что значительные ресурсы бюджетов Российской Федерации будут предусмотрены на восстановление регионов и укрепление национальной обороны.

Бюджетный прогноз формировался с учетом тенденций социально-экономического развития Российской Федерации и Республики Хакасия с учетом экономических показателей Прогноза долгосрочного социально-экономического развития Республики Хакасия на период 2036 года (далее - СЭР РХ до 2036 года), который содержит показатели по двум вариантам сценарного развития: базовому и целевому.

В связи с этим и в соответствии с пунктом 3 статьи 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации Бюджетный прогноз сформирован в базовом и целевом вариантах сценарного социально-экономического развития Республики Хакасия.

СЭР РХ до 2036 года без экономических показателей прогнозирует, что в консервативном варианте социально-экономического развития предполагается затяжное восстановление российской экономики, наиболее финансово затратные проекты в республике будут откладываться на более поздний срок. Бюджетная политика региона будет носить сдержанный характер - ресурсные ограничения не преодолеваются, планируется только реализация социальных обязательств и региональных составляющих национальных проектов страны, и характеризоваться умеренными долгосрочными темпами роста экономики.

В целом экономическое развитие в республике характеризуется следующими условиями:

сохранение неопределенности на сырьевых и финансовых рынках;

рост инфляции;

рост тарифов естественных монополий;

снижение инвестиционной активности частного сектора экономики в связи с ухудшением внешнеэкономических и внешнеполитических условий;

сохранение низкого уровня жизни населения республики;

несбалансированность спроса и предложения на рынке труда;

недостаточное развитие инфраструктуры (особенно развитие сети железных дорог);

зависимость доходной базы консолидированного бюджета Республики Хакасия от деятельности нескольких системообразующих организаций;

высокая зависимость экономики Республики Хакасия от видов экономической деятельности, сконцентрированных в монопрофильных муниципальных образованиях.

В 2023 году на темпы восстановления экономики как республики, так и страны в целом будут оказывать влияние следующие факторы:

возможно негативное влияние карантинных ограничений;

сокращение импорта вследствие санкционных ограничений и "добровольного отказа" иностранных партнеров от сотрудничества с Россией;

потеря ряда экспортных рынков и ограниченные возможности переориентации поставок;

перестройка производственно-логистических цепочек в российской экономике;

изменение потребительского поведения населения;

рост цен на энергоносители;

смягчение денежно-кредитной политики.

В среднесрочной перспективе на развитие экономики республики с учетом оценки баланса производства и потребления продукции основных отраслей промышленного производства окажет влияние формирование новых и развитие действующих инструментов экономического роста, в том числе развитие инфраструктуры для бизнеса (промышленного парка, Фонда развития промышленности Республики Хакасия, территории опережающего социально-экономического развития), проактивное изменение нормативной правовой базы и других институтов поддержки бизнеса, обеспечивающих создание наиболее благоприятных для притока инвестиций условий.

Кроме того, Правительством Республики Хакасия осуществляется содействие в поиске производителей аналогичных (замещающих) товаров (комплектующих) из дружественных государств для производственных нужд предприятий Республики Хакасия. Формируется потребность промышленных предприятий в продукции, оборудовании, комплектующих изделиях, запасных частях, а также сырье и материалах из Республики Беларусь.

Прогнозы социально-экономического развития Российской Федерации на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов и социально-экономического развития Республики Хакасия на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов представлены в базовом варианте развития экономики, который учитывает принимаемые меры экономической политики, адаптацию экономики к новым условиям в 2023 - 2025 годах.

В базовом варианте развития экономики ожидается, что рост валового внутреннего продукта России составит 2,6%, при этом физический объем российского экспорта начнет восстанавливаться с 2024 года, и инфляция в 2025 году прогнозируется на уровне 4%.

На рост валового регионального продукта Республики Хакасия (далее - ВРП) будет влиять промышленное производство, сельское хозяйство, строительство, оборот розничной торговли и платных услуг, развитие внутреннего туризма. Среднегодовой темп роста ВРП составит 103,5%, инфляция к концу 2025 года по базовому варианту развития снизится на 8,5% (в 2022 году составляла 12,8%) и составит 4,3%.

Прогноз поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия на среднесрочный период до 2025 года осуществлен в соответствии с нормами Бюджетного кодекса Российской Федерации, Налогового кодекса Российской Федерации, нормативными правовыми актами Российской Федерации и Республики Хакасия, а также с учетом оценки ожидаемого поступления доходов в 2022 году. В среднесрочном периоде в структуре доходов бюджета сохранится преобладание налоговых доходов. Удельный вес налоговых доходов в общем объеме прогнозируемых доходов республики (без учета безвозмездных перечислений) в 2023 - 2025 годах превысит 90,0%.

Продолжение кризисных явлений в мировой экономике не позволяет более точно оценить прогнозы по платежам налога на прибыль организаций в консолидированный бюджет Республики Хакасия.

При этом в прогнозе доходов консолидированного бюджета учитывается влияние факторов, не связанных с макроэкономическими изменениями в экономике, в том числе продолжение реализации мер, принимаемых Правительством Республики Хакасия для максимальной мобилизации доходов бюджета и направленных на обеспечение социально-экономической стабильности в связи с введением в отношении Российской Федерации, ее граждан либо юридических лиц экономических санкций.

В общей структуре расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия на 2023 - 2025 годы по базовому (основному) варианту развития планируется 70% расходов на социально-культурную сферу, на развитие отраслей экономики и национальной безопасности 22% и 8% составляют расходы на общегосударственные вопросы.

В связи с высокой долговой нагрузкой на республиканский бюджет Республики Хакасия, сложившейся на протяжении ряда последних лет, основной целью долговой политики в период 2023 - 2025 годов является снижение уровня государственного долга Республики Хакасия по отношению к налоговым и неналоговым доходам республиканского бюджета Республики Хакасия.

В 2025 году консолидированный бюджет Республики Хакасия в базовом (основном) варианте прогнозируется с профицитом в объеме 2629 млн рублей.

Прогноз доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия на долгосрочный период до 2036 года построен исходя из динамики экономических показателей, заложенных в СЭР РХ до 2036 года по базовому и целевому варианту развития, а также с учетом сложившейся структуры налоговых баз и с учетом предполагаемого распределения из федерального бюджета Российской Федерации субвенций и дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности Республики Хакасия.

Общий объем расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия определен исходя из параметров доходов и дефицита бюджетов. Прогноз дефицита бюджетов обусловлен уровнем заимствований и государственного долга к налоговым и неналоговым доходам консолидированного бюджета Республики Хакасия.

В соответствии с СЭР РХ до 2036 года социально-экономическое развитие Республики Хакасия будет проходить в условиях санкционного давления на Российскую Федерацию со стороны США и стран ЕС.

В базовом прогнозном периоде к 2036 году:

объем ВРП увеличится в 1,6 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

объем промышленного производства вырастет в 2,4 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

объем производства продукции сельского хозяйства к 2036 году увеличится в 1,3 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

оборот розничной торговли увеличится в 1,5 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

объем инвестиций в основной капитал вырастет в 1,8 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года.

В данном варианте развития к 2036 году ожидается рост доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия на 45,4% к уровню 2022 года, при этом прогнозируется снижение доли доходов в ВРП на 9% (в 2022 году доля доходов в ВРП - 20%, в 2036 году - 11%). Рост расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия прогнозируется на 45% к уровню 2022 года, доля расходов в ВРП снизится на 9,5% (в 2022 году доля расходов в ВРП - 21%, в 2036 году - 11,5%).

Дефицит консолидированного бюджета Республики Хакасия в прогнозном периоде не превышает 10%, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, и прогнозируется к 2036 году в объеме 858 млн рублей.

Предполагается ежегодное снижение доли объема государственного и муниципального долга Республики Хакасия от общего объема доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия (без учета безвозмездных поступлений), в 2036 году их доля составит 22%.

В целевом варианте предполагается, что развитие республики будет проходить на фоне ожиданий позитивных изменений внешнеэкономических и внешнеполитических условий.

Приоритетное внимание будет направлено на формирование и реализацию инвестиционных и инфраструктурных проектов, нацеленных на диверсификацию экономики республики, повышение ее конкурентоспособности, обладающей потенциалом устойчивого развития, а также на модернизацию действующих и создание новых высокотехнологичных производств, обеспечивающих создание новых высокопроизводительных рабочих мест.

Предполагается, что в рамках комплексного инвестиционного проекта "Енисейская Сибирь" будут реализованы все запланированные инвестиционные проекты. Основу экономического развития региона на долгосрочную перспективу будут составлять не только традиционные отрасли промышленного производства, но и отрасли перспективной экономической специализации, обозначенные в Стратегии пространственного развития Российской Федерации на период до 2025 года (распоряжение Правительства Российской Федерации от 13.02.2019 N 207-р).

Активное взаимодействие органов власти и бизнеса, направленное на поэтапный переход республики на новую сбалансированную модель развития, будет способствовать значительному улучшению качества человеческого потенциала и социального пространства, углублению структурной модернизации современной экономики.

В целевом прогнозном периоде к 2036 году:

объем ВРП увеличится в 2,1 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

объем промышленного производства вырастет в 2,7 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

объем производства продукции сельского хозяйства к 2036 году увеличится в 1,4 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

оборот розничной торговли увеличится в 1,5 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года;

объем инвестиций в основной капитал вырастет в 1,9 раза в сопоставимых ценах к уровню 2022 года.

В данном варианте развития к 2036 году ожидается рост доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия на 49% к уровню 2022 года, при этом прогнозируется снижение доли доходов в ВРП на 11% (в 2022 году доля доходов в ВРП - 20%, в 2036 году - 9%). Рост расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия прогнозируется на 48% к уровню 2022 года, доля расходов в ВРП снизится на 12% (в 2022 году доля расходов в ВРП - 21%, в 2036 году - 9%).

Дефицит консолидированного бюджета Республики Хакасия в прогнозном периоде не превышает 10%, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, и прогнозируется к 2036 году в объеме 873 млн рублей.

Предполагается ежегодное снижение доли объема государственного и муниципального долга Республики Хакасия от общего объема доходов консолидированного бюджета Республики Хакасия (без учета безвозмездных поступлений), в 2036 году их доля составит 21%.

При формировании прогноза расходов консолидированного бюджета Республики Хакасия использовалось аналитическое разделение бюджетных расходов на публично-нормативные обязательства, на расходы по обслуживанию государственного долга, на расходы для распределения межбюджетных трансфертов и на расходы для реализации приоритетных направлений в рамках государственных программ, направленных на достижение национальных целей Российской Федерации.

Анализ динамики по вариантам сценарного развития доходов и расходов бюджетов Республики Хакасия за прогнозный период по отношению к росту объема ВРП показал, что в целом рост (снижение) основных бюджетных показателей на период до 2036 года между целевым и базовым вариантами развития предполагается с диапазоном отклонения (+/-) на 2 процентных пункта, рост (снижение) ВРП на 0,5 процентного пункта к уровню 2036 года.

Положительная динамика долгосрочного прогноза социально-экономического развития Республики Хакасия до 2036 года в соответствии с СЭР РХ до 2036 года основана на показателях базового сценария развития и является наиболее приближенной к реальной ситуации экономики Республики Хакасия. При этом положительная динамика базового варианта развития бюджетного прогноза до 2036 года несет наименьшую нагрузку на все уровни бюджетов Республики Хакасия.

Несмотря на продолжение кризисных явлений в мировой экономике, в республике будут реализовываться региональные (приоритетные) проекты, в числе приоритетных направлений будут сохранены расходы на развитие сельского хозяйства, жилищно-коммунального хозяйства, национальную безопасность и безусловное исполнение указов Президента Российской Федерации.

При достижении намеченных целей предполагается смена ориентации Бюджетного прогноза на другой вариант (сценарий) развития экономики.

Прогноз основных характеристик консолидированного и республиканского бюджетов Республики Хакасия, бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Хакасия до 2036 года приведен в приложении 1 к Бюджетному прогнозу, прогноз основных показателей сбалансированности республиканского бюджета Республики Хакасия на период до 2036 года по выбранному базовому варианту развития бюджетной системы Республики Хакасия представлен в таблице 2.

6. Показатели финансового обеспечения государственных программ Республики Хакасия на период их действия

Бюджетное планирование в Республике Хакасия осуществляется в рамках государственных программ, объединяющих регулятивные (нормативные правовые) инструменты, контрольные функции, бюджетные ассигнования республиканского бюджета Республики Хакасия для достижения целей государственной политики в соответствующих сферах (отраслях), включая финансовое обеспечение государственных заданий на оказание (выполнение) государственных услуг (работ) и финансовое обеспечение мероприятий региональных проектов Республики Хакасия.

Постановлением Правительства Республики Хакасия от 07.06.2013 N 310 "Об утверждении Перечня государственных программ Республики Хакасия" утвержден перечень государственных программ Республики Хакасия на 2023 - 2025 годы.

Доля программных расходов в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Хакасия составила: в 2021 году - 98,5% (29 государственных программ), в 2020 году - 98,6% (29 государственных программ), в 2022 году - 98,6% (30 государственных программ), на 2023 год предусмотрено 98,4% (30 государственных программ).

Показатели финансового обеспечения государственных программ Республики Хакасия скорректированы с учетом ожидаемых объемов расходов, и учтены изменения плановых объемов межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, так, на 2023 - 2025 годы программные расходы предусмотрены в объеме 150654 млн рублей.

Кроме того, в рамках государственных программ предусмотрены расходы на реализацию мероприятий региональных проектов Республики Хакасия, направленные на достижение национальных целей Российской Федерации. На 2023 год данные расходы предусмотрены (с учетом средств из федерального бюджета) в объеме 6539 млн рублей.

Показатели финансового обеспечения государственных программ Республики Хакасия представлены в приложении 2 к Бюджетному прогнозу на период их действия.

В целях обеспечения сбалансированности республиканского бюджета Республики Хакасия ввиду возможных рисков сокращения расходов при формировании расходной части республиканского бюджета Республики Хакасия предусмотрены условные расходы, не распределяемые по государственным программам.";

3) таблицу 2 раздела 7 изложить в следующей редакции:

"Таблица 2

Прогноз основных показателей сбалансированности республиканского бюджета Республики Хакасия на период до 2036 года по выбранному базовому варианту развития бюджетной системы Республики Хакасия

млн рублей

продолжение таблицы

млн рублей

* Объем бюджетных ассигнований: в 2022 году - ожидаемое исполнение; в 2023 - 2025 годах в соответствии с Законом Республики Хакасия от 19.12.2022 N 110-ЗРХ "О республиканском бюджете Республики Хакасия на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов" в базовом варианте развития.

** Межбюджетные трансферты из федерального бюджета Российской Федерации с 2026 года прогнозируются в объеме распределенных дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности и субвенций бюджету Республики Хакасия на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов (Закон Российской Федерации от 05.12.2022 N 466-ФЗ) и соответствуют уровню 2025 года. Межбюджетные трансферты из республиканского бюджета Республики Хакасия бюджетам муниципальных образований Республики Хакасия с 2026 года прогнозируются в объеме распределенных дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности и субвенций на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов (Закон Республики Хакасия от 19.12.2022 N 110-ЗРХ) и соответствуют уровню 2025 года.";

4) приложения 1, 2 изложить в следующей редакции:

"Приложение 1
к Долгосрочному бюджетному
прогнозу Республики Хакасия
на период до 2036 года

ПРОГНОЗ основных показателей бюджетов бюджетной системы Республики Хакасия по вариантам (сценариям) развития с учетом основных показателей социально-экономического прогноза Республики Хакасия на период до 2036 года

продолжение таблицы

продолжение таблицы

* Объем бюджетных ассигнований: в 2022 году - ожидаемое исполнение; в 2023 - 2025 годах в соответствии с Законом Республики Хакасия от 19.12.2022 N 110-ЗРХ "О республиканском бюджете Республики Хакасия на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов" только в базовом варианте развития.

Приложение 2
к Долгосрочному бюджетному
прогнозу Республики Хакасия
на период до 2036 года

ПРОГНОЗ* предельных расходов на реализацию государственных программ Республики Хакасия по базовому варианту сценарного развития

* Параметры государственных программ Республики Хакасия представлены на период их действия.

млн рублей

** Ожидаемое исполнение бюджетных ассигнований в 2022 году.".

Глава Республики Хакасия -
Председатель Правительства
Республики Хакасия
В.КОНОВАЛОВ