КАБИНЕТ МИНИСТРОВ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

РАСПОРЯЖЕНИЕ

от 20 января 2023 года N 75-р


[Об утверждении Бюджетного прогноза Республики Татарстан на 2023 - 2034 годы]

(с изменениями на 25 января 2025 года)

(в ред. Распоряжения КМ РТ от 25.01.2025 N 111-р)

     1. В соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и статьей 52.1 Бюджетного кодекса Республики Татарстан утвердить прилагаемый Бюджетный прогноз Республики Татарстан на 2023 - 2034 годы.

     2. Признать утратившими силу распоряжения Кабинета Министров Республики Татарстан от 27.01.2017 N 118-р, от 30.01.2018 N 176-р, от 28.12.2018 N 3706-р, от 30.12.2019 N 3550-р, от 26.01.2021 N 115-р, от 22.01.2022 N 77-р.

Премьер-министр
Республики Татарстан
А.В.ПЕСОШИН

Утвержден
распоряжением
Кабинета Министров
Республики Татарстан
от 20 января 2023 г. N 75-р

БЮДЖЕТНЫЙ ПРОГНОЗ РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН НА 2023 - 2034 ГОДЫ

(в ред. Распоряжения КМ РТ от 25.01.2025 N 111-р)

     Разработка бюджетного прогноза Республики Татарстан на 2023 - 2034 годы (далее - Бюджетный прогноз) проводилась в соответствии с Порядком разработки и утверждения бюджетного прогноза Республики Татарстан на долгосрочный период, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 15.09.2015 N 676 "О Порядке разработки и утверждения бюджетного прогноза Республики Татарстан на долгосрочный период".

     Бюджетный прогноз определяет основные направления долговой, налоговой и бюджетной политики и основные параметры консолидированного бюджета Республики Татарстан на 12 лет, то есть на период до 2034 года.

     Подходы к формированию Бюджетного прогноза основываются на итогах реализации бюджетной политики республики за предыдущие годы.

Основные итоги исполнения консолидированного бюджета Республики Татарстан

     Исполнение бюджета Республики Татарстан в 2023 году происходило в сохраняющихся непростых условиях социально-экономического развития, связанных с ухудшением геополитической ситуации, нарастающим санкционным давлением и усиливающимися административными ограничениями в отношении Российской Федерации со стороны "недружественных" иностранных государств, которые вызвали процессы динамичной перестройки функционирования экономических субъектов и их адаптации к новым условиям. В то же время в целом в 2023 году наблюдалась определенная положительная динамика по основным показателям развития экономики республики. При этом налоговые и неналоговые доходы поступили в консолидированный бюджет Республики Татарстан в объеме 481,1 млрд рублей, что на 51,7 млрд рублей (на 12 процентов) больше, чем в 2022 году.

     В рамках финансирования расходов консолидированного бюджета Республики Татарстан в 2023 году в приоритетном порядке обеспечивалось полное исполнение социальных обязательств. Необходимым финансированием были обеспечены также и другие направления, в том числе расходы капитального характера. При этом, как и в предыдущие годы, исполнение бюджета республики производилось без использования заемных источников рыночного характера. Вместе с тем в прошлом году были привлечены долгосрочные бюджетные кредиты из федерального бюджета в объеме 10,4 млрд рублей в рамках осуществления мероприятий по развитию инфраструктуры. Также Республика Татарстан воспользовалась возвратным механизмом привлечения средств федерального бюджета в объеме 15,0 млрд рублей в целях опережающего финансового обеспечения расходных обязательств Республики Татарстан по строительству и капитальному ремонту объектов в рамках реализации на территории республики федеральных проектов "Жилье", "Современная школа", "Культурная среда", "Модернизация первичного звена здравоохранения", "Региональная и местная дорожная сеть".

     Уровень долговой нагрузки по итогам 2023 года составил 30,9 процента от объема налоговых и неналоговых доходов бюджета Республики Татарстан, что позволило уверенно выполнить установленный для республики в рамках проведения реструктуризации задолженности по федеральным бюджетным кредитам соответствующий целевой показатель (предельно допустимый уровень на 2023 год составлял 43 процента).

Основные подходы к формированию налоговой, бюджетной и долговой политики на долгосрочный период

     Основными целями реализации налоговой, бюджетной и долговой политики Республики Татарстан в долгосрочном периоде являются сохранение устойчивости и сбалансированности бюджетной системы, повышение качества жизни населения.

     В рамках реализации налоговой политики в прогнозируемом периоде доходы консолидированного бюджета Республики Татарстан определяются исходя из оценки основных показателей социально-экономического развития Республики Татарстан на период до 2034 года с учетом сохранения основных параметров налогообложения секторов экономики. При прогнозировании налоговых и неналоговых доходов учтены тенденции, сложившиеся в предыдущие годы, влияние геополитических факторов на социально-экономическое развитие государства в целом. Формирование доходов бюджета в долгосрочном периоде будет осуществляться в условиях более умеренных темпов экономического роста. В целом политика по формированию доходов бюджета основывается на системном подходе с использованием механизмов совершенствования законодательства по налоговым и неналоговым доходам, оценки эффективности льгот, повышения эффективности использования государственного и муниципального имущества.

     До 2034 года основные доходные источники консолидированного бюджета Республики Татарстан сохранятся. Это налог на прибыль, налог на доходы физических лиц, акцизы, налоги на имущество.

     С целью обеспечения сбалансированности консолидированного бюджета Республики Татарстан предусматривается дальнейшее осуществление расширенного комплекса мер по мобилизации доходов в бюджет.

     Рост доходов будет обеспечен за счет улучшения делового климата, развития промышленного производства, роста объема инвестиций в экономику республики, повышения эффективности администрирования доходов.

     При осуществлении долгосрочной бюджетной политики Республики Татарстан сохраняется задача обеспечения стабильности регионального и местных бюджетов, безусловного соблюдения требований и ограничений бюджетного законодательства, целевого и эффективного исполнения принятых расходных обязательств, мобилизации внутренних источников, сокращения неэффективных затрат, увязки бюджетных расходов и повышения их влияния на достижение установленных целей государственной политики.

     Формирование и реализация бюджетной политики на долгосрочный период исходят из решения следующих основных задач:

     дальнейшее совершенствование перечня и структур государственных программ Республики Татарстан;

     безусловное выполнение национальных проектов и достижение индикаторов, предусмотренных в них;

     осуществление мероприятий, направленных на оптимизацию сети государственных и муниципальных учреждений республики;

     повышение эффективности использования государственного и муниципального имущества;

     проведение инвентаризации финансового обеспечения деятельности государственных и муниципальных учреждений республики, расширение сферы применения натуральных и финансовых норм (нормативов) обеспечения их функционирования;

     совершенствование бюджетной политики в сфере государственной поддержки реального сектора экономики, оценки эффективности предоставления субсидий юридическим лицам;

     наращивание темпов привлечения негосударственных (немуниципальных) организаций в социально-культурную сферу, в том числе в рамках государственно-, муниципально-частного партнерства;

     повышение эффективности мер социальной поддержки населения;

     повышение эффективности и результативности предоставления и использования межбюджетных трансфертов;

     совершенствование процедур предварительного и последующего контроля в области закупок;

     улучшение качества финансового менеджмента в государственном и муниципальном секторах;

     обеспечение открытости и прозрачности общественных финансов, расширения сфер самообложения, широкого вовлечения граждан в процедуры обсуждения и принятия бюджетных решений, общественного контроля за их эффективностью и результативностью.

     Основными целями и задачами долговой политики Республики Татарстан на предстоящий период являются:

     поддержание уровня долговой нагрузки на экономически безопасном уровне, обеспечивающем сохранение финансовой устойчивости и платежеспособности Республики Татарстан;

     равномерное распределение долговой нагрузки по годам;

     оптимизация структуры государственного долга в целях минимизации стоимости его обслуживания;

     безусловное выполнение условий реструктуризации задолженности по бюджетным кредитам;

     соблюдение ограничений, установленных соглашениями по бюджетным кредитам, полученным из федерального бюджета.

Описание сценариев экономического развития Республики Татарстан

     Долгосрочный прогноз социально-экономического развития Республики Татарстан до 2034 года сформирован в составе двух вариантов (базовый и консервативный) с учетом параметров прогноза развития республики на 2025 - 2027 годы, одобренного на заседании Кабинета Министров Республики Татарстан 6 сентября 2024 года (постановление Кабинета Министров Республики Татарстан от 13.09.2024 N 782 "Об основных параметрах прогноза социально-экономического развития Республики Татарстан на 2025 - 2027 годы, о прогнозе консолидированного бюджета Республики Татарстан на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов, проекте бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Республики Татарстан на 2025 год и на плановый период 2026 и 2027 годов"), а также Долгосрочного прогноза социально-экономического развития Республики Татарстан до 2030 года, утвержденного постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 16.05.2015 N 347 "О проекте закона Республики Татарстан "Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Республики Татарстан до 2030 года" и долгосрочном прогнозе социально-экономического развития Республики Татарстан до 2030 года".

Демографические показатели

     По базовому варианту прогноза численность постоянного населения составит к 2034 году 4 003,9 тыс. человек (в среднем за год) за счет прогнозируемого положительного миграционного прироста и рождаемости населения.

     В рамках миграционной политики акцент делается на обеспечение качественного миграционного прироста как под потребности рынка труда, так и в целях поддержания численности населения: внедрение "реестровой" модели учета трудовых мигрантов, модернизация статуса постоянного проживания для специалистов с российским образованием и поддержка иностранных студентов, расширение возможностей для репатриации, активное использование центров домиграционной подготовки, разработка региональных программ адаптации иностранных граждан.

     Кроме того, в рамках решения задачи по обеспечению народосбережения основное внимание уделяется реализации системных мер по стимулированию рождаемости, снижению смертности как за счет общесистемных мер по повышению доступности первичной медико-санитарной помощи, так и за счет повышения качества предоставления медицинской помощи и охвата ею.

     По консервативному варианту прогноза численность постоянного населения к 2034 году составит 4 001,2 тыс. человек (в среднем за год).

Экономические показатели

     Прогнозы развития ключевых секторов экономики, которые определяют динамику валового регионального продукта Республики Татарстан в долгосрочной перспективе, исходят из следующих характеристик.

     При расчете прогнозных параметров развития производственных видов деятельности учитывались, с одной стороны, растущая конкуренция на глобальных рынках товаров и услуг, напряженность на рынках сбыта и поставок продукции, с другой - нацеленность на повышение конкурентоспособности производств за счет технической модернизации и обновления основных фондов, создания новых высокоэффективных производств и освоения выпуска высокотехнологичной продукции, а также расширения процессов импортозамещения.

     Базовый вариант прогноза предполагает эффективную реализацию мер экономической политики, расширение внешнеэкономического взаимодействия с перспективными партнерами из дружественных государств, научно-технологическое развитие, структурную перестройку производственно-логистических цепочек, создание условий для устойчивого долгосрочного роста.

     Среднегодовые темпы роста валового регионального продукта по базовому варианту прогноза в 2025 - 2027 годах прогнозируются в сопоставимых ценах на уровне 102,7 процента, в 2028 - 2034 годах - 102,6 процента.

     В 2025 - 2027 годах промышленное производство в среднем будет расти в сопоставимых ценах на уровне 102,6 процента, в 2028 - 2034 годах - 102,5 процента.

     Основной вклад в рост промышленного производства традиционно будут вносить нефтегазохимический и машиностроительный комплексы при поступательном развитии других отраслей. В прогнозном периоде ожидается вывод на запланированную мощность ряда крупных инвестиционных проектов.

     В республике созданы и успешно развиваются территории опережающего развития, особые экономические зоны, индустриальные парки, технопарки, промышленные парки.

     Согласно прогнозу среднегодовые темпы роста объемов сельскохозяйственной продукции в 2025 - 2027 годах прогнозируются в сопоставимых ценах на уровне 101,1 процента, в 2028 - 2034 годах согласно отраслевой государственной программе предусмотрены в сопоставимых ценах на уровне 101,4 процента.

     Среднегодовые темпы роста объема работ, выполненных по виду деятельности "Строительство", согласно прогнозу в 2025 - 2027 годах составят в сопоставимых ценах 103,0 процента, в 2028 - 2034 годах - 102,1 процента.

     В 2025 - 2027 годах оборот розничной торговли в среднем будет расти в сопоставимых ценах на уровне 103,4 процента, в 2028 - 2034 годах - 103,2 процента. Основными факторами прогнозируемых позитивных тенденций в розничной торговле являются: рост денежных доходов населения, сдержанная динамика инфляции, увеличение выпуска отечественными предприятиями конкурентоспособной продукции, отвечающей по потребительским свойствам требованиям населения.

     В 2025 - 2027 годах среднегодовые темпы роста инвестиций в основной капитал в сопоставимых ценах прогнозируются на уровне 104,6 процента, в 2028 - 2034 годах - 103,1 процента.

     Консервативный вариант прогноза характеризуется умеренными долгосрочными темпами роста экономики.

     Среднегодовые темпы роста валового регионального продукта в 2025 - 2027 годах прогнозируются в сопоставимых ценах на уровне 101,8 процента, в 2028 - 2034 годах - 101,7 процента.

     Среднегодовые темпы роста промышленного производства в 2025 - 2034 годах прогнозируются в сопоставимых ценах на уровне 101,6 процента.

     Среднегодовые темпы роста сельскохозяйственной продукции в 2025 - 2027 годах предусмотрены в сопоставимых ценах на уровне 101,1 процента, в 2028 - 2034 годах - 101,4 процента.

     Среднегодовые темпы роста объема работ, выполненных по виду деятельности "Строительство", согласно прогнозу в 2025 - 2027 годах составят в сопоставимых ценах 98,5 процента, в 2028 - 2034 годах - 99 процентов.

     Оборот розничной торговли в 2025 - 2027 годах в среднем будет расти в сопоставимых ценах на уровне 102,1 процента, в 2028 - 2034 годах - 102 процента.

     Темп роста инвестиций в основной капитал в 2025 - 2027 годах в среднем прогнозируется в сопоставимых ценах на уровне 100,5 процента, в 2028 - 2034 годах - 101,8 процента.

Показатели труда и занятости

     В долгосрочной перспективе в Республике Татарстан прогнозируется улучшение социальных показателей - увеличение численности занятых в экономике и снижение уровня безработицы.

     С учетом ввода новых производств, развития малого предпринимательства по базовому варианту, предполагающему активную государственную политику по привлечению в республику высококвалифицированных специалистов и стимулирование вовлечения в трудовую деятельность слоев населения, ныне не представленных на рынке труда, в 2034 году прогнозируется увеличение численности занятых в экономике до 2 049,9 тыс. человек. Уровень безработицы (по методологии Международной организации труда) прогнозируется на уровне 2 процентов.

     Согласно консервативному варианту численность занятых в экономике в республике в 2034 году составит 2 046,8 тыс. человек. Уровень безработицы (по методологии Международной организации труда) прогнозируется на уровне 2,5 процента.

Условия формирования бюджетного прогноза, прогноз основных характеристик бюджета Республики Татарстан на долгосрочный период

     Бюджетный прогноз Республики Татарстан на 2023 - 2034 годы по доходам и расходам составлен на основе долгосрочного прогноза социально-экономического развития Республики Татарстан до 2034 года в двух вариантах: базовом и консервативном.

Доходы бюджета Республики Татарстан

     При прогнозировании доходов бюджета Республики Татарстан учитывались изменения законодательства Российской Федерации.

     Прогноз доходов по основным налоговым доходам бюджета Республики Татарстан построен исходя из динамики экономических показателей, заложенных в прогнозе социально-экономического развития Республики Татарстан до 2034 года.

     Для ряда доходов бюджета Республики Татарстан учитывалась индексация на величину инфляции или ожидаемый рост валового внутреннего продукта.

Расходы бюджета Республики Татарстан

     Расчет расходов бюджета Республики Татарстан в рамках разработки Бюджетного прогноза осуществлен в условиях действующего законодательства Российской Федерации и законодательства Республики Татарстан с учетом индексации на величину инфляции, в том числе по государственным программам Республики Татарстан.

     Перечень государственных программ Республики Татарстан утвержден постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 22.12.2023 N 1667 "Об утверждении перечня государственных программ Республики Татарстан".

Основные риски, возникающие в процессе реализации Бюджетного прогноза, и механизмы их профилактики

     Существенными факторами обеспечения стабильной долгосрочной бюджетной устойчивости являются возможность оценки бюджетных параметров республики и создание условий для минимизации рисков их несбалансированности.

     Общий подход к минимизации бюджетных угроз заключается в возможности обеспечения действующих расходных обязательств Республики Татарстан без сокращения расходов на реализацию принятых решений. С учетом этого в целях обеспечения бюджетной сбалансированности в случае сокращения доходов бюджета Республики Татарстан и местных бюджетов в первую очередь будут сокращены условно утверждаемые расходы.

     Риски реализации Бюджетного прогноза обусловлены возникновением ряда внешних и внутренних факторов, влияющих на развитие бюджетной системы Республики Татарстан в условиях международной финансовой и экономической нестабильности.

     Профилактика бюджетных рисков обеспечивается заблаговременным обнаружением и принятием мер по минимизации негативных последствий реализации соответствующих рисков.

     В условиях экономической нестабильности наиболее негативными последствиями и рисками для бюджетной системы Республики Татарстан являются:

     недостижение прогнозируемых параметров социально-экономического развития республики (динамики и объемов): валового регионального продукта, прибыли прибыльных организаций, фонда заработной платы, а также инвестиций в основной капитал;

     рост безработицы;

     сокращение платежей в бюджет Республики Татарстан и доходов от внебюджетной деятельности;

     сокращение межбюджетных трансфертов из федерального бюджета;

     передача дополнительных расходных обязательств;

     изменение налогового и бюджетного законодательства Российской Федерации, "утяжеляющее" бюджеты субъектов Российской Федерации.

     Мероприятия по минимизации бюджетных рисков:

     повышение доходного потенциала Республики Татарстан;

     максимальное наполнение доходной части республиканского и местных бюджетов для осуществления социально значимых расходов;

     поддержание экономически безопасного уровня государственного долга Республики Татарстан;

     проведение детального анализа исполнения бюджета Республики Татарстан и местных бюджетов;

     реализация мероприятий в области содействия занятости населения.

     В долгосрочном периоде необходимо продолжать работу по повышению качества управления государственными и муниципальными финансами Республики Татарстан и эффективности использования бюджетных средств.

Основные показатели долгосрочного прогноза социально-экономического развития Республики Татарстан до 2034 года

     (базовый вариант)

Основные показатели долгосрочного прогноза социально-экономического развития Республики Татарстан до 2034 года

     (консервативный вариант)

Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Республики Татарстан и бюджета Республики Татарстан

     (базовый вариант, млрд рублей)

Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета Республики Татарстан и бюджета Республики Татарстан

     (консервативный вариант, млрд рублей)